Сущность домашнего хозяйства

В конце XX в. научная общественность все больше стала проявлять интерес к финансам населения. Сейчас большое число ученых говорят о значимости финансов домашних хозяйств и их основополагающей роли для финансовой системы страны. Домашнее хозяйство в современной экономике представляет собой главную силу в общественном производстве и распределении товаров и услуг.

В экономической теории термин «домашнее хозяйство» (домохозяйство) трактуется как хозяйственная единица, состоящая из одного или более лиц, объединяемых общим бюджетом и местом проживания, которая снабжает экономику ресурсами и использует полученные за них деньги для приобретения товаров и услуг, удовлетворяющих материальные потребности человека.

Федеральная служба государственной статистики оперирует следующим определением: «Домашнее хозяйство представляет собой совокупность лиц, проживающих в одном жилом помещении или его части, как связанных, так и не связанных родством, совместно обеспечивающих себя всем необходимым для жизни, полностью или частично объединяя и расходуя свои средства. Домохозяйство может состоять из одного человека, живущего самостоятельно». Для изучения финансов домохозяйств более применимо следующее определение. Домашнее хозяйство – это отдельное физическое лицо или семья, обладающая имущественным комплексом, включающим жилую площадь, и имеющая более менее регулярные источники доходов и расходов.

Именно сочетание трех этих критериев позволяет говорить о домохозяйстве как отдельной действующей экономической единице. Наряду с термином «домохозяйство» употребляется понятие «семья». Семья является социальной составляющей домашнего хозяйства. Термин «домашнее хозяйство» характеризует не только семейные, но и экономические, и финансовые отношения внутри группы людей, связанных определенными обязательствами, установленных юридически или по договоренности.

Понятие домашнего хозяйства более применимо для финансовой науки, так как не только семья является домохозяйством. Выделяются следующие типы домашних хозяйств: первичное домашнее хозяйство – отдельно проживающее физическое лицо. У него уже есть все элементы домашнего хозяйства, но это еще не семья, простое домашнее хозяйство – союз двух первичных домашних хозяйств, который может быть юридически закреплен браком или получен в ходе реального совместного проживания физических лиц (гражданский брак).

Изначально отдельно проживающие мужчина и женщина превращаются в мужа и жену, появляются разно образные фонды денежных средств, возникают алиментные отношения; полное домашнее хозяйство – это семья, состоящая из родителей и детей, появляется детский фонд. Алиментные отношения развиваются; полное домашнее хозяйство «плюс» – это полное домашнее хозяйство, в котором есть взрослые совершеннолетние дети. Дети могут иметь свои источники доходов. С точки зрения детей, полное домашнее хозяйство – это пансион. Возможен полупансион, который предполагает, например, переезд и проживание детей в общежитии с материальной поддержкой родителей;
неполное домашнее хозяйство, возникает в результате развода родителей.

И тогда, с одной стороны, остается неполное домохозяйство, состоящее из матери, ребенка и получаемых алиментов, а с другой стороны, неполное домохозяйство, состоящее из отца, у которого есть алиментные обязательства. Именно алиментные обязательства отличают неполное домохозяйство от первичного, сверхполное домашнее хозяйство – домохозяйство, в котором создается фонд помощи родителям.

Уровень макроэкономического анализа – это прежде всего изучение домохозяйств как определенной совокупности экономических единиц, поведение которых непосредственно отражает положение населения и его экономические интересы в целом и оказывает существенное влияние на национальную экономику. На макроэкономическом уровне могут рассматриваться в совокупности доходы, потребление и сберегательное по ведение домохозяйств, взаимоотношения с государством в пенсионной и социальной сферах, индикаторы уровня жизни населения, географические особенности проживания и производства, региональные различия в условиях и уровне жизни.

Микроэкономический анализ предполагает исследование домохозяйств как отдельных специфических экономических единиц. Изучение домашних хозяйств и их финансов на микроуровне опирается на знания и умения в финансовой сфере. Финансовый сектор располагает значительными возможностями для домашних хозяйств в сфере управления личными финансами и финансами семьи. Изучение домохозяйств на микроуровне включает исследование условий участия физических лиц на рынке товаров и различных видов финансовых услуг – банковских, страховых, инвестиционных; исследование составных частей домашнего хозяйства (человеческий капитал, имущество, финансовая структура); управление доходами и расходами в домашнем хозяйстве, в том числе финансовое планирование и налоговая оптимизация.

Макро и микроэкономический анализ поведения домашних хозяйств тесно связаны между собой. Изучаемые явления и процессы на макроуровне, происходящие в домохозяйствах как едином секторе экономики, в конечном счете складываются в результате взаимодействия множества индивидуальных домохозяйств. С другой стороны, данные макроэкономических исследований позволяют домохозяйствам сравнивать свой уровень жизни со средними показателями по стране и миру, принимать решения различного характера: финансовые, инвестиционные, образовательные, рекреационные, потребительские и др. Положение, основы экономического поведения и значение деятельности домохозяйств не могут быть до конца поняты и объяснены исходя из результатов лишь одного из уровней анализа.

Место домохозяйств в рыночной экономической системе может быть показано с помощью известной в экономической теории модели кругооборота ресурсов, продуктов и дохода, которая иллюстрирует взаимодействие основных субъектов рыночной экономики. Домохозяйства тесно взаимодействуют с фирмами на рынке ресурсов и рынке товаров и услуг. На рынке ресурсов домохозяйства предлагают фирмам экономические ресурсы, собственниками которых они являются (труд, человеческий капитал, предпринимательские способности). Фирмы и государство предъявляют спрос на эти ресурсы. Взаимодействие спроса и предложения на ресурсном рынке устанавливает цены на каждый вид ресурса.

Доходы, получаемые домохозяйствами и фирмами, расходуются на приобретение ресурсов и товаров не полностью, определенная их часть идет на налоги государству и в сектор финансовых рынков в виде сбережений, инвестиций. Государство оказывает существенное воздействие на экономическое поведение домохозяйств, в рыночной экономике правительство вовлечено в кругооборот материальных и денежных средств. Кроме того, государство предоставляет домохозяйствам (так же, как и фирмам) общественные блага и услуги, финансирование которых требует налоговых платежей со стороны последних. Правительство облагает домохозяйства налогами (налог на доходы, имущество и др.), вместе с тем осуществляя трансфертные платежи последним (пособия по нетрудоспособности, безработице, пенсии и т. п.). Государство по отношению к населению выполняет функцию распределения.

Блок «финансовый рынок» объединяет рынок финансовых ресурсов как таковой и совокупность финансовых корпораций – банков, страховых и инвестиционных организаций. Финансовый рынок для домохозяйства содержит широкие возможности: с одной стороны, дает возможность привлечения дополнительных денежных средств путем кредитования на различные нужды, а с другой – позволяет осуществлять покупку финансовых активов с целью инвестирования или сбережения средств.

Основными входящими потоками домохозяйства являются поток продуктов, заработная плата, трансферты, инвестиционные доходы и кредиты. Основные исходящие потоки представлены расходами на потребление, использованием человеческого капитала, налоговыми платежами, платой за кредиты и расходами на покупку финансовых активов. Данная модель описывает лишь основные принципы взаимодействия домохозяйств с фирмами и государством в условиях рынка. Она не отражает деталей, относящихся к отдельным домохозяйствам, не показывает сделки, совершаемые между домохозяйствами.

Домохозяйства, используя имеющиеся у них возможности, выполняют работы и оказывают услуги по воспроизводству трудовых ресурсов и тем самым создают добавленную стоимость, которая в статистике не учитывается. Причем эта добавленная стоимость тем больше, чем меньше развита сфера соответствующих услуг, в силу чего семья в ущерб своим иным функциям становится своеобразным микропредприятием. Работы по самообслуживанию, объем которых можно оценить по затратам времени на ведение домашнего хозяйства, возрастают в периоды низкого экономического роста и сокращения доходов населения.

Особое внимание изучению домашних хозяйств уделяет статистика. Несмотря на то что как в отечественной, так и зарубежной литературе по финансовой статистике предпочтение отдается государственной финансовой статистике, статистике государственного бюджета, статистике налогов, в последние годы все больше внимания уделяется проблемам финансовой статистики домашних хозяйств, проблемам формирования и использования финансовых активов и пассивов населения. Интерес в этом направлении объяснить просто.

Общепризнанное значение имеют обследования домашних хозяйств, в результате которых получают комплексную информацию об уровне доходов и расходов населения, о финансовых ресурсах домашних хозяйств. Научные публикации по статистике содержат не только конкретный макроэкономический анализ финансового положения домохозяйств в нынешних условиях развития российской экономики, но и излагают методологические подходы к изучению финансов сектора «Домашние хозяйства» в системе национальных счетов (СНС); раскрывают взаимосвязи и взаимозависимости между финансами домохозяйств и финансами других секторов экономики, с которыми домашние хозяйства имеют прямые или косвенные отношения и от которых зависит решение задач социальной политики государства. В целом система статистического учета РФ соответствует основным положениям СНС.

По концепции национального счетоводства, сектор «Домашние хозяйства» определяется как совокупность физических институциональных единиц резидентов, имеющих сходные экономические интересы, функции, поведение и источники финансирования. Данный сектор включает индивидов и группы индивидов как потребителей, а также предпринимательскую деятельность населения по производству товаров и услуг, которую невозможно ни с юридической, ни с экономической точек зрения отделить от домашнего хозяйства и ее владельцев.

Основная характеристика сектора «Домашние хозяйства» в условиях рыночной экономики состоит в том, что этот сектор является основным потребителем рыночных и нерыночных продуктов и услуг и собственником факторов производства (труд, капитал, земля). Он формирует предложение рабочей силы и спрос на материальные блага и услуги. Взамен получает доход, часть которого потребляет, а часть сберегает в виде инвестирования. По методологии Госкомстата России, сектор «Домашние хозяйства» представлен в подсекторном разрезе:

Выделение в СНС сектора «Домашние хозяйства» дает возможность определить его вклад в создание и использование валового внутреннего продукта и национального дохода, его участие в образовании, распределении и использовании доходов, расширяет возможности анализа уровня жизни населения.

Во всех разделах национального счетоводства сектор «Домашние хозяйства» занимает важное место.