Особенности финансовых ресурсов предприятий малого бизнеса

Крупный и малый бизнес существенно различаются по параметрам финансовых ресурсов.

Эти и ряд других показателей определяют основную задачу предприятия малого бизнеса – эффективное управление оборотным капиталом: запасами, денежными средствами, дебиторской задолженностью, что увеличивает ликвидность предприятия и его платежеспособность. Вместе с тем предприятия малого бизнеса независимо от сферы деятельности постоянно нуждаются в заемных источниках финансовых ресурсов, так как недостаточно генерируют денежных средств.

Финансовым партнером выступают банки. Для получения кредита в банке предприятию необходимо не только доказать целевое использование кредита, но и объяснить, почему образовался разрыв ликвидности, указать источники выплаты кредита и процентов по нему, продемонстрировать открытость информации банку.

Сегодня существует достаточно много методик оценки платежеспособности малого бизнеса.

Разрыв ликвидности возникает не сразу:

• вначале предприятие использует краткосрочный кредит либо овердрафт на покрытие непроизводительных затрат и внеоборотных активов – проценты растут и не покрываются адекватным увеличением выручки;
• кредит сглаживает недостаток денежных средств;
• меры по повышению эффективности использования оборотных средств не принимаются.

Может наступить момент, когда предприятие будет не в состоянии выплачивать проценты и основной долг. Банк, как правило, осуществляет мониторинг деятельности предприятия малого бизнеса на протяжении всего срока кредитования, проверяет наличие залога.

И если предприятие не пересматривает свою политику управления оборотным капиталом, ведущую к дефициту денежных средств, то банк отказывает в кредитовании и обращает взыскание на залог. При инвестировании долгосрочных проектов малого бизнеса зачастую применяют не классические методики инвестиционного анализа (затраты на такой анализ не окупаются), а методики расчета срока окупаемости инвестиций.