Пассивные операции коммерческих банков

Под пассивными операциями понимаются такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков. Ресурсы коммерчески банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

• первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.
• отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.
• получение кредитов от других юридических лиц.
• депозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеют особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами.

Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Открытие и обслуживание всех видов счетов до востребования предусматривает составление и оформление между банком и клиентом соответствующего договора. Если счет открывается физическому лицу, то данный договор называется договором банковского вклада до востребования.

Для расчетных и текущих счетов юридических лиц предусматривается заключение договора банковского счета. Оба договора являются публичными и стандартными для всех клиентов банка. При этом заключение договора банковского вклада осуществляется сотрудниками операционных подразделений банка, а договора банковского счета – сотрудниками управления пассивных операций и клиентского отдела банка.

Вклады физических лиц (независимо от их вида) могут удостоверяться и сберегательной книжкой (или книжкой денежного вклада), которая может быть именной или на предъявителя.

В сберегательную книжку вносятся и удостоверяются банком:

• наименование и место нахождения банка и его филиала (отделения или агентства), в котором вкладчику открыт счет по вкладу;
• вид вклада, его срок;
• номер вкладного счета вкладчика;
• фамилия, имя, отчество вкладчика;
• суммы денежных средств, внесенные и/или зачисленные на счет;
• суммы денежных средств, списанные со счета вкладчика или выплаченные ему – величина начисленных и/или причисленных ко вкладу процентов согласно условиям договора;
• остаток денежных средств на счете вкладчика на момент предъявления им сберегательной книжки в банк.

Депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, а сберегательный только физическим лицам. Их владельцами могут быть резиденты и нерезиденты. Сертификаты российских банков могут выпускаться только в валюте Российской Федерации и обращаться, соответственно, только на ее территории.

Кроме деления сертификатов на депозитные и сберегательные в зависимости от категории вкладчиков, сертификаты также можно классифицировать:

• по способу выпуска;
• выпускаемые в разовом порядке;
• выпускаемые сериями;
• по способу оформления;
• именные;
• на предъявителя.