Коммерческие банки

Банк — это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Коммерческим банком является учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное и иное обслуживание юридических и физических лиц путем совершения операций и оказания услуг, предусмотренных законом Российской Федерации.

Создание коммерческих банков и других кредитных учреждений на паевых или акционерных началах осуществляется с целью аккумуляции временно свободных денежных средств предприятий, организаций, учреждений и граждан для рационального использования их на нужды развития отрасли, группы предприятий или региона.

Паевые банки формируют свой уставный фонд за счет внесения учредителями соответствующей доли (пая), которую может передавать другому лицу. Эти банки образованы по типу общества с ограниченной ответственностью.

Акционерные банки создают и увеличивают уставный фонд за счет выпуска акций одинаковой номинальной стоимости, которые размещаются среди физических и юридических лиц. Акционеры несут ответственность по обязательствам банка в пределах суммы их акций.

Акционерные банки бывают открытого и закрытого типов. Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с согласия большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров и распространяться по открытой подписке. Подписка на ценные бумаги считается открытой, если список покупателей ценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента.

Открытая подписка требует от банка обширной информации о своей деятельности. Основное назначение банка — посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Наряду с банками такое перемещение денежных средств на финансовом рынке осуществляют и другие финансовые и финансово-кредитные учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т. д.

В соответствии с ним банки действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий спектр операций на финансовом рынке. В том числе: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка, продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и др.

Банки могут создаваться на основе различной формы собственности: частной, коллективной, акционерной, смешанной. Создаются и банки только на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе.

Решение об открытии каждого отдельного банка с участием иностранного капитала принимается советом директоров ЦБ РФ. Центральный банк устанавливает лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны. Ограничения на участие иностранного капитала преследуют целью создание наиболее благоприятных условий для становления отечественных коммерческих банков, защиты их от возможной экспансии.

Для координации усилий и защиты интересов коммерческие банки могут создавать союзы, ассоциации и другие объединения. При принятии решений о текущей банковской деятельности коммерческие банки независимы от исполнительных и распорядительных органов государственной власти и управления. Работникам названных органов запрещается участие в органах управления банков, в том числе и путем совмещения должностей.

Законом запрещается использование банковских объединений для достижения соглашений в вопросах установления процентных ставок и размеров комиссионного вознаграждения, направленных на монополизацию рынка банковских операций, на ограничение конкуренции в банковском деле. Соблюдение антимонопольных правил контролируется Госбанком РФ.

Рассмотрим теперь подробнее характер совершаемых коммерческими банками операций:

• ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов;
• финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств;
• выпуск платежных документов и иных ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, облигаций и др.);
• покупка, продажа и хранение государственных платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними;
• выдача поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;
• приобретение права требования поставки товаров и оказания услуг, принятие рисков исполнения таких требований и инкассация этих требований (факторинг);
• покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты;
• покупка и продажа в РФ и за границей драгоценных металлов, природных драгоценных камней, а также изделий из них;
• привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и во вклады и иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;
• доверительные операции (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами и др.) по поручению клиентов;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью.

Существенное место в деятельности коммерческих банков занимает организация и осуществление международных расчетов, операции с иностранной валютой, кассовое обслуживание лиц, обладающих ею. Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое он осуществляет путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц.

Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей – от кредитора к заемщику – при посредничестве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение ресурсов в хозяйстве, что и соответствует рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и резко возрастают общие издержки по их перемещению.

Это связано с тем, что кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них.

Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду в соответствии с потребностями заемщиков, что делается на основе широкой диверсификации активов банка, а это снижает совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков — стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать эффективные стимулы к накоплению средств.

Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страховых активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

Наряду со страхованием депозитов существенное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Кредитор, решая вопрос об использовании имеющихся у него средств, должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

Формирование фондового рынка привело к развитию такой функции банка, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые осуществляют деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора или поручения.

Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг.

Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени и все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся на счет акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда.

Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат Министерства финансов РФ, дающий право на совершение операций с привлечением средств граждан.

Сегодня в РФ продолжается развитие банковской системы. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской структуры – одна из важнейших задач продолжающейся экономической реформы в России.