Главные составляющие платежного оборота делятся на наличные и безналичные расчеты. Сегодня безналичный денежный оборот постепенно вытесняет налично-денежные расчеты благодаря низким издержкам, быстроте осуществления, разветвленной сети банков и заинтересованности государства в их развитии. Около 80% платежей приходится на безналичный денежный оборот, основная доля которых осуществляется через коммерческие банки.
Расчет — действие, в результате которого денежные обязательства между сторонами считаются выполненными. Безналичные расчеты можно определить как правовые отношения, предпосылкой возникновения которых является право требования владельца счета определенной денежной суммы по указанным реквизитам и корреспондирующая данному праву обязанность банка.
Система безналичных расчетов в Российской Федерации представляет собой совокупность законов и правил, регулирующих механизм организации расчетов, а также совокупность банковских и иных учреждений, обеспечивающих проведение платежей и контроль за их осуществлением. Элементами системы являются: принципы организации безналичных расчетов, формы расчетов, способы платежа, инструменты расчетов и документооборот.
Платежная система — более широкое понятие, включающее не только объект (деньги), но и процедуры с этим объектом, и субъекты, выполняющие эти процедуры. Это совокупность правил, учреждений и технических механизмов для перевода денег.
Значение безналичных расчетов в современной экономике определяется тем, что они способствуют концентрации денежных ресурсов в банках (источник кредитования), нормальному кругообороту средств в хозяйстве, а также позволяют более точно определять размеры эмиссии и изъятия наличных денег из обращения.
В Российской Федерации безналичные расчеты осуществляются через платежную систему Банка России и частные платежные системы (внутрибанковские системы расчетов между подразделениями одной кредитной организации, расчеты по корреспондентским счетам, системы расчетных небанковских кредитных организаций, а также расчеты между клиентами одного подразделения).
Правовой основой выступают Гражданский кодекс РФ, Федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности», а также нормативные акты Банка России. Для проведения межбанковских расчетов Положением № 2-П предусмотрены следующие платежные системы: платежные системы Банка России, счета «Лоро-Ностро», межфилиальные расчеты.
Платежная система Банка России является двухуровневой, включающей внутрирегиональный и межрегиональный уровни. Под внутрирегиональными платежами понимаются платежи между плательщиком и получателем на территории одного региона, под межрегиональными — на территории разных регионов.
Платежная система Банка России включает несколько систем расчетов, различающихся по территориальному охвату, объему платежей, правилам функционирования, составу участников, скорости проведения и используемой технологии:
Платежи проводятся без специальных требований к их размеру и назначению. Банк России без взимания платы осуществляет операции со средствами федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов.
Платежи с использованием электронных технологий составляют основную часть (более 99%) в общем объеме платежей, проводимых через платежную систему Банка России. Расчетные документы направляются преимущественно в виде электронных сообщений по каналам связи. С клиентами, не являющимися кредитными организациями, обмен платежной информацией осуществляется на бумажных носителях.
Система межбанковских расчетов на основе корреспондентских счетов «ЛОРО-НОСТРО» регулируется Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Положением № 2-П и договором о корреспондентских отношениях. Корреспондентский счет ЛОРО открывается банком-корреспондентом банку-респонденту и является корреспондентским счетом НОСТРО в банке-респонденте.
При организации прямых корреспондентских отношений более мощный банк-корреспондент может оказывать банку-респонденту помощь в различных формах: кредитование клиентов, консультации, освоение новых методов ведения операций.
Платежная система по счетам межфилиальных расчетов является внутрибанковской системой, осуществляемой внутри одной кредитной организации. Ее достоинства: более быстрое исполнение платежей, сокращение платы за расчетные услуги внешних систем, снижение внутренних расходов, усиление финансового контроля.
Постоянно высокий уровень платежей через платежную систему Банка России обусловлен ее эффективным функционированием и тем, что использование средств на счетах в Центральном банке минимизирует финансовые риски кредитных организаций. Параллельно активно развиваются и частные платежные системы, что позволяет кредитным организациям и их клиентам выбирать оптимальные варианты проведения платежей.
