Минимальные требования к достаточности капитала с учетом кредитного и рыночного рисков

Предполагается, что каждый банк, подпадающий под действие Дополнения, будет рассчитывать на ежедневной основе и указывать в своей регулярной отчетности уровень риска, в отношении которого будет определяться требуемый размер капитала.

Базельский комитет допускает комбинированный расчет размера капитала, резервируемого против рыночного риска, на основе внутренней модели банка и при помощи стандартной методики путем простого суммирования величин, полученных различными методами, при соблюдении банками следующих условий:

  • банк, начавший применять одну или несколько моделей, не может впоследствии самостоятельно вернуться к использованию стандартной методики для расчета рыночного риска, охватываемого внутренними моделями;
  • для каждой группы факторов риска (процентных ставок, валютных курсов, курсов акций и цен товаров) расчет рыночного риска должен производиться только на основе какого-либо одного из предложенных подходов, т. е. в рамках одной и той же категории риска сочетание двух подходов не допускается;
  • внутренняя модель банка должна отвечать всем качественным и количественным критериям;
  • совместное использование различных подходов не должно привести к игнорированию какого-либо фактора рыночного риска, т. е. все факторы риска должны учитываться независимо от используемого подхода: стандартной методики или внутренней модели.

Совокупные минимальные требования к капиталу банка в связи с этим выглядят следующим образом:

  • величина капитала на покрытие кредитного риска, который рассчитывается по всем балансовым активам и забалансовым обязательствам, за исключением долговых и долевых ценных бумаг в торговом портфеле и всех позиций по товарным контрактам, но включая риск контрагента по всем внебиржевым производным инструментам, находящимся как в торговом, так и в банковском портфеле

плюс

  • величина капитала на покрытие рыночных рисков, которые рассчитаны согласно стандартному подходу и сложены арифметическим путем,

или

  • либо величина капитала на покрытие рыночного риска на основе модельного подхода;
  • либо сочетание пунктов 2) и 3), сложенных арифметическим путем.

Для определения уровня достаточности капитала банка необходимо выполнить следующие действия:

  1. умножить суммарную величину рыночного риска на 12,5 или, эквивалентно, разделить на 0,08 (для получения «номинального» эквивалента активов, взвешенных с учетом риска, сопоставимого с соответствующей величиной, используемой для расчета капитала на покрытие кредитного риска);
  2. сложить полученную величину с суммой активов, взвешенных с учетом риска, для получения величины «совокупного риска»;
  3. определить величину «допустимого» капитала (eligible capital) с учетом соответствующих структурных ограничений сначала для кредитного, а затем для рыночного риска;
  4. разделить величину «допустимого» капитала на величину «суммарного риска», для получения коэффициента достаточности капитала (capital ratio);
  5. разделить величину неиспользованного «допустимого» капитала (если он имеется) на величину «суммарного риска» для получения коэффициента неиспользованного капитала (unused capital ratio).
Узнай цену консультации

"Да забей ты на эти дипломы и экзамены!” (дворник Кузьмич)