Коммерческий банк – это коммерческое учреждение, созданное для привлечения денежных средств от юридических и физических лиц и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществления иных банковских операций.
С одной стороны, банк, как и любое другое предприятие, создается для удовлетворения интересов собственников (акционеров) и клиентов. С другой стороны, это предприятие особого вида, которое организует движение ссудного капитала, обеспечивая получение прибыли собственникам.
Формирование банковской системы, соответствующей развитой рыночной экономике, в РФ началось с 1987 г. и сопровождалось ростом числа коммерческих банков.
Классификация коммерческих банков:
- по характеру собственности: государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные, смешанные;
- по видам операций: универсальные и специализированные;
- по территориальному признаку: международные, республиканские, региональные, обслуживающие несколько регионов;
- по отраслевой ориентации: промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые.
Основные функции банков:
- мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
- кредитование предприятий, государства и населения;
- выпуск кредитных орудий обращения (кредитных денег);
- осуществление расчетов и платежей;
- эмиссионно-учредительская деятельность;
- консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.
Посредничество в кредите – одна из важнейших функций. Банки перераспределяют временно высвобождающиеся средства предприятий и доходы частных лиц. Главный критерий перераспределения – прибыльность использования ресурсов заемщиком.
Перераспределение осуществляется по горизонтали без участия вышестоящих структур, на условиях платности и возвратности. Плата за средства формируется под влиянием спроса и предложения.
Значение посреднической функции для рыночной экономики заключается в том, что банки своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности. Прямое перемещение средств от кредиторов к заемщикам без посредников повышает риски потерь и общие издержки, так как стороны не осведомлены о платежеспособности друг друга, а объемы и сроки предложения средств не совпадают с потребностями заемщиков. Банки привлекают средства в соответствии с потребностями заемщиков и через диверсификацию активов снижают совокупные риски для вкладчиков.
Стимулирование накоплений – вторая важнейшая функция. Банки не только мобилизуют имеющиеся сбережения, но и формируют стимулы к накоплению через гибкую депозитную политику. Помимо высоких процентов, вкладчикам необходимы гарантии надежности размещения средств. Этому служат системы страхования депозитов и доступность информации о деятельности банков.
Посредничество в платежах – третья функция. Банки осуществляют расчеты между самостоятельными субъектами. С развитием фондового рынка развивается посредничество в операциях с ценными бумагами.
Банки могут выступать в качестве:
- финансового брокера – посредничество при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента;
- инвестиционного консультанта – консультации по вопросам выпуска и обращения ценных бумаг;
- инвестиционной компании – организация выпуска ценных бумаг, выдача гарантий по их размещению, купля-продажа ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки;
- инвестиционного фонда – размещение ресурсов в ценные бумаги от своего имени, когда все риски, доходы и убытки относятся на счет акционеров.
Необходимым условием для роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов с квалификационным аттестатом Минфина РФ, дающим право на операции с привлечением средств граждан.
Коммерческие банки осуществляют следующие банковские операции и сделки:
- привлекают вклады и предоставляют кредиты по согласованию с заёмщиком;
- ведут расчёты по поручению клиентов и банков – корреспондентов и их кассовое обслуживание;
- открывают и ведут счета клиентов и банков корреспондентов, в том числе иностранных;
- финансируют капитальные вложения по поручению вкладчиков или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;
- выпускают, покупают, продают и хранят платежные документы и ценные бумаги, осуществляют иные операции с ними;
- выдают поручительство, гарантии, иные обязательства за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;
- покупают у российских и иностранных юридических и физических лиц и продают им наличную и иностранную валюту;
- покупают и продают в стране и за ее пределами драгоценные металлы, камни, изделия из них;
- привлекают и размещают драгоценные металлы во вклады;
- привлекают и размещают средства и управляют ценными бумагами по поручению клиентов (трастовые операции);
- оказывают брокерские и консультационные услуги, осуществляют лизинговые операции.
Указанные операции могут проводиться как в рублях, так и в валюте при наличии соответствующей лицензии Центрального банка. Внутренняя лицензия дает право на:
- ведение счетов в иностранных валютах клиентах банка, при условии открытия коммерческим банком корреспондентского счета в кредитном учреждении обладающим генеральной лицензией;
- проведение расчетов, связанных с экспортно-импортными операциями клиентов банка в форме документального аккредитива, банковского перевода;
- привлечение и размещение средств в иностранных валютах в форме кредитов, депозитов, вкладов, а также выдачу гарантии в пользу клиента в иностранной валюте (в пределах собственных валютных средств);
- посредничество на комиссионной основе при обмене средств валютных клиентов банка. Генеральная лицензия дает возможность коммерческому банку устанавливать прямые корреспондентские отношения с иностранными банками. Коммерческие банки имеющие генеральную лицензию могут открывать корреспондентские счета для проведения валютных операций другим коммерческим банком.
В настоящее время деятельность коммерческих банков РФ по кредитованию предприятий недостаточно эффективно воздействует на структурную и инвестиционную политику. В деятельности многих коммерческих банков кредитование занимает не главное место. Необходимость качественного совершенствования кредитования в деятельности коммерческих банков РФ требует увеличения направления ресурсов на инвестиционные цели, внедрения в банковскую практику новых форм кредитования.
