Ипотечные (земельные) банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимого имущества (земли и строений). Ипотечные банки впервые возникли в Германии в XVIII веке. Первым ипотечным банком был банк, основанный в Силезии в 1770 г.
Во Франции крупнейший земельный банк Креди фонсье де Франс и его филиал – Контора предпринимателей – предоставляют ссуды землевладельцам и строительным компаниям на жилищное и промышленное строительство.
На Государственный крестьянский поземельный банк была возложена задача, ссужать крестьянам деньги для покупки помещичьей земли. Банк выдавал крестьянам долгосрочные ссуды сроком до 34,5 лет. За 1883-1885 гг. банк выдал 15 тысяч ссуд на общую сумму 82 млн. рублей. При его участии было продано и куплено 2,4 млн. десятин земли.
Основными пассивами ипотечных банков являются собственный капитал банка и выпускаемые им ипотечные облигации. Ипотечные облигации – долгосрочные ценные бумаги, выпускаемые под обеспечение недвижимым имуществом и приносящие твердый (фиксированный) процент. Выпускаются ипотечные облигации как ипотечными банками, так и торгово-промышленными корпорациями.
Основной активной операцией ипотечных банков является предоставление ипотечного кредита. Ипотечный кредит – долгосрочные ссуды, выдаваемые под залог недвижимости и, прежде всего, земли. Залог недвижимого имущества с целью получения ссуды называется ипотекой.
Ипотечный кредит позволяет предпринимателям увеличивать размер роизводительного использования капитала, а землевладельцам – финансировать покупку дополнительных участков земли. Для ипотечного кредита, кроме долгосрочности, характерно оставление заложенного имущества в руках должника, который продолжает его использовать. Допускается повторный залог с получением дополнительного кредита, если ценность имущества не исчерпана предыдущими закладными.
Процентные ставки по ипотечным ссудам, как правило, дифференцируются в зависимости от финансового положения заемщиков. Нередко размер процентных ставок устанавливается государством применительно к сословным группам населения (например, в России).
При неуплате задолженности в срок заемщик теряет недвижимость, и право на залоговое имущество переходит к банку. Ипотечный рынок получил широкое развитие после второй мировой войны в США, Канаде, Западной Европе и Японии.
