Привлеченные и собственные средства кредитных организаций

Все ресурсы кредитных организаций делятся на привлеченные и собственные средства.

Привлеченные средства – это денежные средства физических и юридических лиц, банков, ЦБ РФ, временно переданные данной кредитной организации, выступающей в роли заемщика. За счет этих средств в основном и формируются ресурсы.

В мировой банковской практике все привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции группируются как: депозитные привлеченные средства банка (депозиты) и Не депозитные привлеченные средства банка

Депозитные привлеченные средства банка (депозиты) – денежные средства клиентов банка, которые они хранят (добровольно или в обязательном порядке, за плату или безвозмездно) в банке (на банковских счетах), что может быть оформлено договором (банковского вклада или банковского счета) или специальной ценной бумагой (банковский сертификат или банковский вексель).

Не депозитные привлеченные средства банка – денежные средства, которые приобретаются на рынке на конкурсной основе, и инициатива их привлечения принадлежит самому банку.

К не депозитным источникам ресурсов банков относятся:

• получение займов на межбанковском рынке от других кредитных организаций (межбанковский кредит – МБК);
• получение кредитов у Банка России (различные виды кредитов Банка России: расчетный, овернайт, ломбардный, операции репо);
• выпуск собственных облигаций и векселей коммерческим банком.

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов (ст. 11 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).

Банк России устанавливает предельный размер имущественных (не денежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в не денежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала (ст. 11 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).

Вкладом в уставный капитал не могут быть привлеченные денежные средства, а также иное имущество в случаях, установленных федеральными законами. Например, не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Минимальный размер собственных средств (капитала) кредитной организации устанавливается для банка в сумме 300 млн руб.; минимальный размер кредитной организации, ходатайствующей о получении генеральной лицензии, – 900 млн руб. (ст. 11.2 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).

(Демидов М.В., Скуратова И.Н. Банковское право, РИО ЧКИ РУК)