Понятие и содержание банковской тайны

Под банковской тайной фактически понимается особый режим информации, которая становится известной кредитной организации в ходе осуществления банковской деятельности, а также некоторым другим лицам, которые получают такую информацию от/в кредитной организации в ходе ее проверки или взаимодействия с ней.

Банковская тайна – особый, определенный законом правовой режим информации о клиентах и их операциях, которая стала известна банку в силу осуществления им банковской деятельности.

Этот правовой режим устанавливает: общую обязанность банков и иных субъектов хранить в тайне сведения, составляющие банковскую тайну, и предоставлять их в порядке и на условиях, которые установлены законодательством; содержание информации, которая является объектом охраны; порядок и условия предоставления информации, составляющей банковскую тайну, без согласия владельцев счетов; ответственность за разглашение банковской тайны.

Правовое регулирование отношений в связи с банковской тайной осуществляется на основании двух основных норм – ст. 857 ГК РФ и ст. 26 Закона о банках.

Кредитные организации гарантируют тайну сведений о счетах и вкладах, об операциях по счетам и вкладам, о своих клиентах и корреспондентах, а также иной информации, устанавливаемой кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону (ст. 857 ГК РФ).

Государственным органам и их должностным лицам сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть представлены исключительно в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом (п. 2 ст. 857 ГК РФ). Этот порядок, а также круг лиц, имеющих право запрашивать сведения, содержащие банковскую тайну, регламентирует Закон о банках (ч. 2 ст. 26).

Если обратиться к тексту вышеназванных норм, устанавливающих этот круг сведений, то можно обнаружить, что формулировка ст. 26 Закона о банках и банковской деятельности дает широкую по сравнению со ст. 857 ГК РФ формулировку банковской тайны.

ГК РФ называет три вида сведений:

• сведения о банковском счете и банковском вкладе;
• сведения об операциях по счету;
• сведения о клиенте.

В дополнение к названным сведениям ст. 26 Закона о банках и банковской деятельности относит к банковской тайне и любые иные сведения, установленные кредитной организацией и соотносимые с ее клиентами. Можно утверждать, что такая редакция является более адекватной, так как дает широкое толкование понятию «банковская тайна», что соответствует банковской практике во многих странах.

Например, таким же образом определяют содержание банковской тайны французские юристы. Они отмечают, что «банкир обязан a priori держать в секрете всю частную информацию, доверенную ему клиентами или даже третьими лицами или полученную им в своей профессиональной деятельности». Аналогичного мнения придерживаются и немецкие юристы.

Следовательно, можно утверждать, что и российское законодательство вслед за мировой практикой перешло к широкому определению банковской тайны, охватывающему любые сведения о клиентах и корреспондентах, полученные банком в ходе банковской деятельности. Именно банковская деятельность, осуществляемая профессионально, является критерием для определения характера сведений, составляющих банковскую тайну.

Если даже банк в ходе предоставления, например кредита, получит какие-либо сведения о состоянии здоровья клиента или его семейном положении, эти сведения, а не только операции, произведенные для выдачи кредита, также должны быть включены в банковскую тайну.

Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате РФ, налоговым органам, Пенсионному фонду РФ, Фонду социального страхования РФ и органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия руководителя следственного органа – органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве (ст. 26 Закона о банках).

Уполномоченный орган вправе запрашивать любую дополнительную информацию в отношении сделок, как подлежащих, так и не подлежащих обязательному контролю, если у него возникнут подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.

Работники кредитных организаций обязаны направлять в уполномоченный орган любую информацию об операциях клиентов, если у них возникнут подозрения, что они осуществляются в целях легализации преступных доходов (ст. 7 Закона о противодействии отмыванию доходов).

Информация по операциям юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц предоставляется кредитными организациями в уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».

Агентство по страхованию вкладов вправе получать от банков информацию, составляющую банковскую тайну, следующими путями (ст. 29 Закона о страховании вкладов):

• через отчетность и иную информацию, направляемую в Агентство Банком России;
• из разъяснений и ответов банков на мотивированные запросы Агентства, касающиеся информации об уплате банками страховых взносов, о ведении учета и формировании реестра обязательств банка перед вкладчиками, об обязательствах вкладчика перед банком, исполнении банком иных обязанностей и т.п.;
• из реестра обязательств банка перед вкладчиками, подтверждающего привлечение денежных средств во вклады, полученные от банка, в отношении которого наступил страховой случай;
• от конкурсного управляющего – в случае удовлетворения (в том числе частичного) банком требования вкладчика, в отношении которого наступил страховой случай.

Банки обязаны предоставлять справки, содержащие информацию, охраняемую режимом банковской тайны, органам принудительного исполнения судебных актов, другим органам и должностным лицам в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности (ч. 2 ст. 26 Закона о банках).

В данном случае речь идет о службе судебных приставов, которая помимо права на получение информации от банков о наличии денежных средств на счете должников вправе, если приставу-исполнителю неизвестны реквизиты счетов должника, направить в банк или иную кредитную организацию постановление о розыске счетов должника и наложении ареста на денежные счета должника в размере задолженности (ч. 2 ст. 81 Закона об исполнительном производстве).

Судебный пристав-исполнитель вправе запрашивать у банков и иных кредитных организаций с письменного разрешения старшего судебного пристава или его заместителя следующие сведения (ч. 8 и 9 ст. 69 Закона об исполнительном производстве):

• о наименовании и местонахождении банков и иных кредитных организаций, в которых открыты счета должника;
• о номерах расчетных счетов, количестве и движении денежных средств в рублях и иностранной валюте;
• об иных ценностях должника, находящихся на хранении в банках и иных кредитных организациях.

Следует обратить внимание на то, что в настоящее время действует Перечень должностных лиц, наделенных полномочиями по направлению запросов в кредитные организации, налоговые органы Российской Федерации и органы, осуществляющие государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним, при осуществлении проверок в целях противодействия коррупции (утвержден Указом Президента РФ от 02.04.2013 г. № 309 «О мерах по реализации отдельных положений Федерального закона «О противодействии коррупции»).

(Демидов М.В., Скуратова И.Н. Банковское право, РИО ЧКИ РУК)