Особенности тактики первоначальных следственных действий

1.Осмотр места происшествия

2.Допрос потерпевшего

3.Выемка

4.Обыск

Осмотр места происшествия

Следственные органы редко проводят осмотр места происшествия по делам, связанным с расследованием экономических преступлений. Это объясняется тем, что обстановка совершения преступления в данном случае не всегда имеет доказательственное значение. Тем не менее, в некоторых ситуациях осмотр места происшествия помогает зафиксировать состояние предметов, которые могли быть использованы в процессе совершения преступления. Данное следственное действие является особенно важным при расследовании присвоений и растрат. При расследовании дел этой категории осматриваются склады, контейнеры, подсобные помещения, из которых изымалось имущество.

Местом совершения коммерческого мошенничества, в основном, является помещение: офис, расчетно-кассовый центр, операционный зал, компьютерный зал и т. д. При осмотре места происшествия следует обратить внимание на детали, которые способствуют восстановлению картины преступления. Не стоит фиксировать внимание на предметах, не имеющих доказательственного значения, описание их места расположения, особенности строения желательно представить лишь в общих чертах.

В протоколе осмотра места происшествия необходимо отразить состояние исправности компьютеров, факсов, принтеров. Кроме того, целесообразно зафиксировать все данные о приборах, с использованием которых могли изготавливаться фиктивные либо подложные документы.

В дальнейшем перед органами, осуществляющими расследование, может возникнуть вопрос, связанный с местом изготовления того или иного документа. Поэтому необходимо заранее исключить ситуации подмены принтеров, факсов и т. д. Предметами, изъятыми с места происшествия, могут быть чернильные авторучки, головки матричных принтеров, штампы, печати, записные книжки, распорядительные записки и пр.

Указанное следственное действие помогает зафиксировать обстановку преступления. В дальнейшем это может оказать влияние на установление приемов и методов преступного завладения имуществом. Как правило, данные действия производятся на основании результатов оперативно-разыскной деятельности, поэтому у органов следствия и дознания имеется реальная возможность качественно подготовиться к этому мероприятию.

Осмотр места происшествия применяется в случае обнаружения тайников, специальных контейнеров, используемых для хранения похищенного имущества. Конструкция средств сокрытия имущества, предметов помогает определить масштаб преступной деятельности, время совершения преступления, период времени, в течение которого были совершены те или иные незаконные операции и сделки.

При осмотре помещений, в которых скрывалось похищенное имущество, необходимо зафиксировать факт их принадлежности подозреваемому лицу. В связи с вышеназванной целью надлежит установить следы пребывания подозреваемого в данном месте. Поэтому с места происшествия изымаются окурки, вещи, остатки пищи, следы биологического происхождения и т. д.

Неоспоримым доказательством причастности подозреваемого к найденным предметам являются отпечатки пальцев. Последние могут оставаться на телефонных трубках, стаканах, электрических выключателях, предметах личного пользования. В данном случае необходимо описать основные признаки обнаруженных предметов. Особое внимание надлежит обратить на содержание урн, архивов, состояние печатей, пломб.

Допрос потерпевшего

Кроме того, необходимо выяснить, каким образом потерпевший узнал о возможности вложения средств, когда и в какой обстановке происходила передача средств (имущества), что именно побудило потерпевшего доверить имущество (часть сбережений) обвиняемым.

Если похищенное имущество было наделено индивидуально-родовыми признаками и неизвестно его местонахождение, то устанавливают характерные признаки и приметы похищенного имущества. Такие данные позволяют существенно ускорить розыск имущества.

Если лица, совершившие хищение имущества, не установлены в ходе допроса потерпевшего, то выясняют основные приметы преступников: возраст, черты лица, особенности речи, индивидуальные приметы (шрамы, татуировки). На основании показаний потерпевшего возможно также составление фоторобота.

Целесообразно выяснить, на каких лиц ссылался преступник, какие документы предъявлялись для создания доверительных отношений. Следует узнать, остались ли у потерпевшего документы, квитанции, приходные ордера, свидетельствующие о факте передачи имущества. Такие документы необходимо изъять у потерпевшего и провести их анализ.

Иногда лица, понесшие ущерб от преступления, приводят искаженную информацию относительно размеров похищенного имущества и суммы нанесенного им ущерба. Обычно это вызвано желанием потерпевшего получить более крупную сумму в случае удовлетворения гражданского иска, поэтому показания потерпевшего также надлежит подвергать тщательной проверке.

Потерпевшие нередко подают заявления о нанесении им морального вреда. При оценке размеров морального ущерба в первую очередь следует учитывать последствия совершенного преступления. В частности, надлежит выяснить, был ли причинен вред психическому здоровью потерпевшего. При этом принимают во внимание суммы, истраченные на лечение, на приобретения лекарств, расходы, связанные с санаторно-курортным лечением и т. д. Кроме того, надлежит узнать о том, имеется ли причинно-следственная связь между преступлением и нервно-психическими расстройствами.

Выемка

Выемка документов является важным составляющим элементом расследования коммерческого мошенничества. На практике ее проведение осложняется рядом обстоятельств. Во-первых, в настоящее время в структуре крупных финансово-экономических центров имеется служба безопасности, которая может воспрепятствовать проведению данного следственного действия. Законом установлен особый порядок изъятия документов, содержащих коммерческую тайну (банковскую, вклада, страхования). При проведении выемки уполномоченные органы должны учитывать, что законом допускается принудительная выемка.

Если лицо, у которого находятся интересующие следствие документы, не выдает их добровольно, то возможно их изъятие в принудительном порядки, с применением силовых мер воздействия. Законом также регламентируется порядок выемки документов, содержащих банковскую тайну. Согласно ст. 857 ГК РФ, сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены государственным органам и их должностным лицам «исключительно в случаях и порядке, предусмотренных законом». При толковании данного положения закона следует учитывать, что массив информации, составляющий банковскую тайну, условно можно разделить на два разряда.

К первому разряду относят сведения, которые причислены к категории секретных самим банком. Ко второму – те секретные данные, перечень которых перечислен в ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 03.02.1996.

Препятствием к проведению выемки могут быть только ограничения, предусмотренные обозначенным выше Законом. Перечень этих сведений исчерпывающий и не подлежит операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих расширительному толкованию.

На практике встречаются случаи, когда работники правоохранительных органов халатно относятся к проведению данного следственного действия. В протоколе выемки фиксируется лишь краткая опись документов (например, накладные предприятия «Сармат» за период с марта по июль 2001 г.). Виновные лица нередко используют ранее названную оплошность следователя (органа дознания).

Впоследствии со стороны обвиняемого, его защитника поступают заявления о существовании в изъятой документации документов, отражающих приход либо расход товарно-материальных ценностей. Ввиду этого выводы эксперта-бухгалтера, строящиеся на основании изъятой документации, несостоятельны. При проведении выемки обязательно присутствие понятых. После изъятия документов необходимо ознакомиться с их содержанием.

Целесообразно расположить их в хронологическом порядке. Допускается также систематический порядок группировки изъятых документов (например, документы, характеризующие связи с предприятием с ООО «Юг-Гермес», документы, отражающие связи предприятия с ЗАО «Корадо», группа подложных документов и т. д.). Доказательственное значение имеют организационно-распорядительные документы предприятия: трудовые контракты, приказы, распоряжения, протоколы общих собраний акционеров, совета директоров. На основании данных документов устанавливается круг лиц, работавших когда-либо в организации, сфера полномочий работников.

Обыск

Проведение обыска при расследовании коммерческого мошенничества является «ключевым» следственным действием. Объектом поиска могут являться также договор на открытие лицевого счета, договор о банковском (расчетно-кассовом) обслуживании, документы на радио- и видеотехнику, автомашину (техпаспорт, доверенность).

По месту жительства обвиняемый может скрывать документы, изъятые из бухгалтерии предприятия, поэтому необходимо тщательно исследовать все документы, находящиеся у обвиняемого. Как правило, в процессе обыска у следователя отсутствует возможность провести анализ найденных документов, в подобных ситуациях рекомендуется изъять все подозрительные бумаги, а затем после установления содержания документов решить вопрос о их выдаче подозреваемому.

В процессе обыска изымаются блокноты, деловые книжки, компьютерные дискеты, персональные компьютеры, деловая корреспонденция. Встречаются случаи, когда обвиняемый передает похищенное имущество на хранение знакомым и родственникам, поэтому для определения возможного местонахождения имущества необходимо установить круг ближайшего окружения обвиняемого.

Следует учитывать, что обыски необходимо производить внезапно. Обвиняемый не должен приготовиться к данному следственному действию и принять меры к сокрытию имущества. Если по делу проводятся несколько обысков, то крайне нежелательно последовательное их проведение. Заинтересованные лица, узнав о проведении обыска в одном месте, могут скрыть интересующие следствие предметы. При необходимости проведения нескольких обысков целесообразно сделать это одновременно.