Главная » Справочник » Современные платежные системы » Электронные деньги и криптовалюты как типы цифровых денег

Электронные деньги и криптовалюты как типы цифровых денег

В условиях цифровизации экономики, проникновения цифровых технологий во все сферы жизни общества продукты и услуги начинают предоставляться в цифровой форме, а клиенты взаимодействуют с провайдерами финансовых услуг посредством технических устройств, например, компьютера, смартфона, банкомата или цифрового мини офиса. Это обуславливает появление новой формы денег – цифровых денег, которые существуют и обращаются в электронном виде с использованием цифровых технологий. С помощью цифровых технологий осуществляется сбор, хранение, обработка, поиск, передача и представление данных в электронном виде.

Основными видами цифровых денег являются: цифровая валюта центрального банка, электронные деньги, криптовалюты (виртуальные валюты). Технологически все цифровые деньги могут быть централизованными (транзакции проходят через единый сервер) или децентрализованными – используется технология распределенного реестра (Distributed Ledger Technology, DLT) с прохождением транзакций через несколько серверов, которые могут быть как ограничены приватными сетями (permissioned network), так и публично доступными (permissionless network, самый известный пример – Bitcoin). Цифровая валюта центрального банка (от англ. Central Bank Digital Currency, CBDC) является цифровым аналогом наличных и безналичных государственных денег и выпускается центральным банком. Различают цифровые деньги центральных банков, базирующиеся на счетах и на так называемых «токенах».

Деньги центрального банка в форме записей на специальных счетах, открытых в центральном банке, по своей сути аналогичны деньгам, хранящимся на счетах в банках. Деньги центрального банка в форме токенов близки к частным криптовалютам и могут рассматриваться как альтернатива наличным деньгам, поскольку могут передаваться непосредственно между пользователями без центрального контрагента, что обеспечивает конфиденциальность транзакций. Токен (цифровой знак) является единицей учета в реестре блоков транзакций (блокчейне) или в иной распределительной децентрализованной информационной системе.

Электронные деньги (e-money) как экономическая категория – это бессрочное денежное обязательство эмитента (банка или другой кредитной организации), которое существует в электронном виде и погашается в момент его предъявления обычными деньгами, принадлежащими пользователю.

В соответствии с российским законодательством, под электронными деньгами понимают электронные денежные средства (ЭДС) – денежные средства в рублях или иностранной валюте, которые предварительно перечисляются клиентом кредитной организации, учитываются кредитной организацией без открытия банковского счета и переводятся кредитной организацией третьему лицу на основании предоставленного клиентом распоряжения с использованием электронных средств платежа.

Электронные деньги соответствуют следующим трем критериям:

фиксируются и хранятся на электронном носителе;
выпускаются эмитентом при условии предварительного получения от клиента денежных средств и в не меньшем объеме;
принимаются как средство платежа другими (помимо эмитента) организациями.

Таким образом, электронные деньги, с одной стороны, являются электронным средством платежа, с другой стороны – обязательством эмитента, которое должно быть им выполнено в традиционных неэлектронных деньгах. По своей форме электронные деньги – это цифровая наличность, эквивалентная реальным валютам, которая представлена в виде электронного файла и удостоверяется электронной подписью эмитента. Она хранится на электронном носителе и служит для осуществления онлайн-платежей и переводов, в т.ч. для оплаты товаров и услуг в электронной коммерции.

Под цифровыми наличными (ЦН) понимают цифровые денежные знаки, которые моделируют реальные деньги. Эмитент выпускает их электронные аналоги (набор цифр в виде электронного файла, подписанный электронной подписью эмитента), покупатель заранее обменивает реальные деньги на цифровые (открыв счет в банке системы), которые используются при покупках, а затем продавец погашает их у эмитента. Эмитентом цифровых наличных обычно выступает банк, хотя эту функцию может выполнять и организатор системы расчетов цифровыми наличными. Эмитент может сам формировать цифровые купюры, подписывать их своей цифровой подписью и отправлять по каналам связи участникам расчетов.

Возможен и другой способ эмиссии электронных денег: клиент банка (или другой участник системы расчетов) сам создает цифровую купюру нужного ему номинала, отправляет ее в банк (или организатору-эмитенту), где происходит проверка счета клиента и подписание купюры эмитентом. После возвращения клиенту подписанной электронной подписью банка купюры, она может быть использована в расчетах, то есть передана продавцу товаров/услуг или иному получателю денежных средств. Это позволяет плательщику в момент проведения платежа генерировать цифровую наличность требуемого ему номинала, решить вопрос размена банкнот и совершать микроплатежи.

Цифровая купюра – это электронный аналог бумажных банкнот, которая представляет собой набор цифр (бит), записанных на электронном носителе данных, и содержит сведения о номинальной стоимости и эмитенте цифровой купюры.

Переводы электронных денежных средств осуществляются с использованием электронных средств платежа (ЭСП): электронных кошельков; банковских предоплаченных карт; виртуальных карт; систем дистанционного банковского обслуживания; автоматических платежных устройств, работающих с платежными картами и наличностью; программных приложений сетевых ресурсов электронных платежных систем, платежных агрегаторов. Криптовалюты, или виртуальные валюты (virtual currencies, VCs) эмитируются и контролируются их разработчиками, обращаются в рамках конкретного сообщества через децентрализованную платежную систему.

С технической точки зрения, криптовалюты – это цифровые счетные единицы (токены), основанные на технологии блокчейн (другой подобной технологии), с помощью которой ведется распределенная база данных (реестр), в которой хранится информация обо всех транзакциях участников системы. Технологии распределенного реестра (блокчейн) – алгоритмы и протоколы децентрализованного хранения и обработки транзакций, структурированных в виде последовательности связанных блоков без возможности их последующего изменения.

Токен (цифровой знак) – запись в реестре блоков транзакций (блокчейне), в иной распределительной децентрализованной информационной системе, которая удостоверяет наличие у владельца токена прав на объекты гражданских прав, и (или) является криптовалютой.

Согласно определению FATF (The Financial Action Task Force), криптовалюты могут торговаться в цифровой форме и функционировать в качестве средства обмена, и/или расчетной денежной единицы, и/или средства хранения стоимости, но не обладают статусом законного платежного средства ни в одной юрисдикции средства обмена. Таким образом, криптовалюты не являются законными платежными средствами на территории страны, в отличие от национальных валют. Использование любого вида криптовалют представляет собой добровольное соглашение определенного круга лиц о применении конкретного объекта в качестве средства обмена. Криптовалюта добывается, продается, покупается и хранится в цифровом виде, в кошельках до тех пор, пока владелец не будет готов потратить или выкупить ее.

Отличия криптовалют от цифровых денег, выпущенных централизованно (цифровых валют центральных банков и электронных денег):

цифровые валюты центральных банков и электронные деньги контролируются одним органом, который может регулировать транзакции (ограничивать, отменять);
криптовалюты не могут быть восстановлены в случае утери или кражи, поэтому при их хранении необходимо соблюдать все рекомендуемые протоколы безопасности;
в отличие от электронных денег, криптовалюты не рассматриваются как расчетные единицы, не имеют физического аналога и не обладают юридически закрепленным статусом;
по механизму осуществления платежа криптовалюты отличаются тем, что они не перечисляются на счет получателя, а происходит обмен зашифрованными данными в пользовательской сети.

Распространенные примеры криптовалюты включают Биткоин, Ethereum, Litecoin, Ripple и другие альткоины.

Предыдущая статья Формы безналичных расчетов Следующая статья Электронные платежные системы

Статьи по теме