Банковский кредит

Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка.

Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:

• По срокам погашения: краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика. Срок до года; долгосрочные ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов.
• По способам погашения: ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика; ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора.
• По способам взимания ссудного процента: ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения; ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора; ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.
• По способам предоставления кредита: компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т.ч. авансового характера; платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.
• По методам кредитования: разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами.

Кредитная линия – это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита.

Кредитные линии бывают:

• возобновляемые – это твердое обязательство банка выдать ссуду клиенту, который испытывает временную нехватку оборотных средств. Заемщик, погасив часть кредита, может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора;
• сезонная кредитная линия предоставляется банком, если у фирмы периодически возникают потребности в оборотных средствах, связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования запасов на складе.

Овердрафт – это краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо.

Овердрафт – это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы.

По видам процентных ставок кредиты классифицируются на:

• Кредиты с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения коньюктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки применяются при краткосрочном кредитовании.
• Плавающие процентные ставки. Это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке.
• Ступенчатые. Эти процентные ставки периодически пересматриваются. Используются в период сильной инфляции.

По числу кредитов классифицируются на:

• Кредиты, предоставленные одним банком.
• Синдицированные кредиты, предоставленные двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заемщику.
• Параллельные кредиты, в этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор.

К этой же категории можно отнести контокоррентный кредит, который выдается при использовании контокоррентного счета, открываемого клиентам с длительными доверительными отношениями и исключительно высокой кредитной репутацией.

Более традиционным способом обеспечения является договор залога имущества (движимого и недвижимого), который означает, что кредитор-залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог призван обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору.

Альтернативой выступает договор поручительства, по которому поручитель обязывается перед кредитором отвечать за исполнение заемщиком своего обязательства; при этом заемщик и поручитель отвечают как солидарные должники. Особым видом поручительства для обеспечения обязательств между юридическими лицами является гарантия, где гарантом может выступать любое финансово устойчивое юридическое лицо.

Отдельный способ минимизации рисков — страхование кредитных рисков. Предприятие-заемщик заключает со страховой компанией договор, предусматривающий, что в случае непогашения кредита в установленный срок страховщик выплачивает банку возмещение в размере от 50 до 90% непогашенной суммы кредита, включая проценты.

Целевые ссуды, напротив, предполагают необходимость использовать выделенные ресурсы исключительно для решения задач, определенных кредитным договором (расчет за приобретаемые товары, выплата заработной платы, капитальное развитие и т.п.). Нарушение этих обязательств влечет применение санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.

Кредиты также различаются по категориям потенциальных заемщиков. Аграрные ссуды — одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных агробанков. Их характерной особенностью является четко выраженный сезонный характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства.

В России эти операции осуществляются в основном по линии государственного кредита из-за тяжелого финансового состояния большинства заемщиков — традиционных аграрных структур, практически не адаптируемых к требованиям рыночной экономики.

Коммерческие ссуды предоставляются субъектам хозяйствования в сфере торговли и услуг. Они имеют преимущественно срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом, и составляют основной объем кредитных операций российских банков.

Ссуды посредникам на фондовой бирже предоставляются брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции с ценными бумагами; их характерная особенность — изначальная ориентированность на обслуживание не инвестиционных, а спекулятивных операций на фондовом рынке.

Ипотечные ссуды владельцам недвижимости предоставляются как обычными, так и специализированными ипотечными банками. В зарубежной практике они получили столь широкое распространение, что в некоторых источниках выделяются в качестве самостоятельной формы кредита.

В отечественных условиях начали получать ограниченное распространение лишь с 1994 года, что связано с незавершенностью приватизации и отсутствием законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости, прежде всего на землю.

Конкретная величина этой ставки напрямую зависит от центрального банка, выступающего активным участником и координатором рынка межбанковских кредитов. Отсутствие эффективного планирования таких операций в августе 1995 года вызвало кризис межбанковских платежей, охвативший всю кредитную систему России.