Использование цифровых технологий в финансовой сфере

В современной мировой финансовой сфере появление такого понятия, как криптовалюты (биткойн, эфириум, биткойн-кэш, Ripple, лайткойн и др.) многие исследователи называют феноменом свободного рынка.

Криптовалюты рассматриваются, как цифровые счетные единицы, учет которых децентрализован. Эти электронные деньги, или электронная наличность, имеют свободное хождение по всему миру.

В мире (на бирже coincap.io) представлено, до 600 криптовалют. Лидирующее место в рейтинге (по стоимости единицы валюты, по общему объему рынка) занимает биткоин (Bitcoi).

Функционируют системы криптовалют с помощью развитой компьютерной сети, и информация о переводах находится в открытом доступе.

Безопасность и сохранность денег обеспечиваются непрерывной схемой из блоков. Все транзакции объединяются в блоки, из которых формируется непрерывная цепь. Непрерывность обеспечивается включением в текущий блок хэшсуммы предыдущего блока. Исключается возможность изменить блок без изменения хэшей во всех последующих блоках.

Блокчейн рассматривается, как база данных, у которой устройства хранения данных не подключены к общему серверу. База хранит постоянно увеличивающийся список упорядоченных записей, называемых блоками. Каждый блок содержит метку времени и ссылку на предыдущий блок.

Концепцию цепочек блоков предложил в 2008 году С. Накамото (Satoshi Nakamoto). Идея реализована в 2009 г., как компонент цифровой валюты – биткойна. При этом блокчейн исполняет роль реестра для всех операций с биткойнами.

Применение шифрования гарантирует, что пользователи могут изменять только те части цепочки блоков, к которым они имеют доступ. Пользователи располагают закрытыми ключами, без которых запись в файл невозможна.

Кроме того, шифрование гарантирует синхронизацию копий распределенной цепочки блоков у всех пользователей. Изначально считается обязательным запрет на изменение записей задним числом, потому что нужно, чтобы записи не допускали разных толкований и оставались в исходном виде.

К записям могут получить доступ только пользователи, у которых есть ключи. К информации получают доступ только те, кому один из этих пользователей предоставит свой закрытый ключ. В технологию блокчейн изначально заложена безопасность на уровне базы данных.

Безопасность в технологии блокчейн обеспечивается через децентрализованный сервер, проставляющий метки времени, и одноранговые сетевые соединения. В результате формируется база данных, которая управляется автономно, без единого центра.

Это делает цепочки блоков очень удобными для регистрации событий и операций с данными, управления идентификацией и подтверждения подлинности источника. В качестве примера. Биткойн, был создан в качестве цифровой единицы в результате частной инициативы, без помощи официальных органов власти.

Более того, без поддержки представителей финансово-экономических блоков государств, на биткойн возник достаточно высокий спрос, и сегодня, значительное число граждан разных стран мира, обладают биткойном, и осуществляют с его помощью расчетные операции.

Биткойн появился при функционирующей денежной экономике, и на него была перенесена покупательная способность существующих денег. В соответствии с существующими положениями теории денежного обращения, нет оснований отрицать наличие потенциальной возможности криптовалют, подняться до уровня денег, в качестве общепризнанного средства обмена. Только конкурентная борьба может определить, что станет предпочтительнее – цифровые деньги, или традиционные средства обмена.

В условиях современного цивилизационного развития, связанного с формирующимся новым мышлением, создание системы, которая существует полностью самостоятельно, равноценна вере в прогресс, в самого себя, как в самодостаточную, развивающуюся личность.

Доверие к формируемой системе опирается на полную уверенность в том, что на нее никто не может повлиять. Ни органы власти, ни представители корпоративных структур, ни мошенники, не могут забрать деньги из системы.

Серьезное влияние на распространение биткойн оказывает современное неустойчивое, непредсказуемое положение в мире, его популярность растет по мере падения ценности той, или иной валюты, являясь способом сохранения собственных денег.

Хранение цифровых денег более выигрышно и практично, чем хранение традиционных денег, и даже золота, так как они виртуальны и легко пересылаются, в отличие от пересылки средств через банковскую систему.

Закономерно, что интерес к биткойн, как эффективному способу хранения денег, проявляют не только частные лица, но корпорации, и различные фонды, благодаря которым ценность биткойна, в последнее время, продолжает возрастать.

Но не только частные лица и организации, повлияли на рост его цены, Правительство Японии признало биткойн платежным средством, и тем самым повысило его роль и значение.

Япония не единственная страна в мире, вносящая изменения в существовавшую веками финансовую систему. Наибольшую активность проявляют конгресс и правительство США.

Представительным органом власти страны разрабатывается законопроект «Новая криптовалюта 2017 года», которым будут закреплены положения о защите криптовалюты от вмешательства правительственных структур и противоправных посягательств.

Правовой документ должен закрепить возможность использования криптовалюты, как инвестиционного ресурса и определить порядок налогообложения доходов цифровых валют. Главная цель федерального закона состоит в устранении всех препятствий для динамичного развития криптовалюты, а также в поддержке данной валюту, чтобы ее версия рассматривалась наравне с американским долларом.

Предусматриваются меры по предотвращению использования криптовалют преступными структурами, но они не должны мешать законопослушным гражданам распоряжаться преимуществами виртуальных средств.

Ранее, в мае 2017 года, федеральное Правительство США приняло «Закон о борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма и контрафакцией», в соответствии с которым, человек, владеющий криптовалютой эквивалентном, более 10 000 долларов, обязан раскрывать эту информацию перед таможенной службой страны.

По мнению руководства Казахстана, в мире существует необходимость трансформации мировой финансовой архитектуры, требует решения вопрос введения международной расчетно-платежной единицы. Такая единица, с учетом технологий цифровой экономики, может быть создана в виде криптовалюты.

В Казахстане, правовая база для выпуска и использования криптовалюты, для совершения платежей и финансовых операции создана в 2011 году. В настоящее время Национальный банк Казахстана разрабатывает проект закона “О валютном регулировании и валютном контроле”.

В законе четко прорабатываются положения, регламентирующие порядок проведения операций с использованием электронных денег. Китайская народная республика, ранее проявляла интерес к выпуску криптовалюты. Народный банк Китая рассматривал возможность ее использования, как инструмент для совершения платежей и финансовых операций.

Но осенью 2017 года, всем биржам страны, занимающимся операциями с криптовалютами, было запрещено регистрировать новых пользователей, хотя официальный документ , по данному вопросу,не опубликован.

Центробанк КНР запретил привлечение инвестиций в проекты по выпуску криптовалют, признал их незаконными и потребовал немедленно прекратить все операции. Компании, которые привлекли деньги, обязаны вернуть средства инвесторам.

Столь резкая перемена позиций обосновывается тем, что криптовалюты используются для финансовых махинаций и построения пирамид. Принимаемые меры привели к тому, что рыночная капитализация биткойна уменьшилась до 54,25 миллиарда долларов.

В тоже время, биткойн продолжает оставаться самой крупной и распространенной цифровой валютой в мире. В Российской Федерации, до конца 2017 года, планируется принять федеральный закон о регулировании рынка криптовалют. В настоящее время обсуждаются следующие факты и положения.

Криптовалюты в некоторых странах мира стали полноценным платежным средством, инвестиционным активом. Использование криптовалют несет серьезные риски, создавая возможность отмывания денежных средств, а сам подобный цифровой актив выпускается неограниченным кругом анонимных субъектов и ничем не обеспечен.

Преимущества криптовалют, в частности анонимность транзакций, надо использовать во благо государства. Инвесторы могут получить возможность вкладывать деньги в Россию и не бояться наказания за нарушение режима, установленного санкциями.

Все производные инструменты на криптовалюту следует рассматривать, как негативное явление на российском рынке. Биткойн из расчетной единицы постепенно превращается в актив, который приобретается в целях получения, через краткосрочный период времени, высокой доходности, то есть имеет признаки финансовой пирамиды.

Необходимо заниматься легализацией блокчейна с точки зрения его, как механизма оформления данных, с тем, чтобы информация, которая хранится в блокчейне, имела такую же юридическую силу, как информация, которая хранится в других формах.

Даже краткий обзор, обсуждаемой тематики, свидетельствует о наличии серьезных противоречий.

Для устранения возникших противоречий, преодоления инертности в мышлении и реальной практической деятельности, следует использовать положения программы цифровой экономики, принятой в 2017 году.

Парадигма цифровой экономики должна быть использована, как фундамент, который позволяет создавать качественно новые модели государственно-го управления, предпринимательства, услуг в социальной сфере, коммуникационных и информационных отношениях между гражданами.

Требуется сформировать новую сферу знаний, новую среду для развития экономики и жизни.
Необходимо разработать и принять современную законодательную базу для внедрения цифровых технологий во все сферы жизни, и обеспечения информационной безопасности государства, бизнеса и граждан.

Следует решить проблемы научного обеспечения происходящих процессов, и обеспечения современного уровня образовательных стандартов, в области подготовки специалистов для цифровой экономики.

Современная социально-экономическая ситуация, сложившаяся в России, характеризуется отсутствием инновационной составляющей происходящих процессов, что связанно с низкой эффективностью государственного управления, слабым уровнем разработки и внедрения научно-технологических идей,
недостаточной конкурентоспособностью предпринимательства.

В результате страна продолжает увеличивать отставание от развитых стран по темпам экономического развития, качеству жизни населения. Обеспечение отрыва от инерционных, архаичных подходов последних лет возможно только при условии целенаправленной и эффективной креативной деятельности всех субъектов, ответственных за принимаемые решения и их реализацию.

В условиях, когда риски потери стабильного, конкурентоспособного и перспективного функционирования работающей системы достаточно высоки, требуется своевременно выявлять конкретные угрозы, оценивать потенциал имеющихся ресурсов, направляемых для адекватного реагирования на возникающие вызовы.

На современном этапе глобального экономического развития особое внимание направлено на использование инновационных информационно-технологических, кадровых и финансовых возможностей, способных обеспечить темпы и пропорции, выводящие на лидирующие позиции в мировой экономике.

Реализуемая в настоящее время финансово-экономическая политика не обеспечивает динамичность и конкурентоспособность отечественной экономики. Требуются меры, денежно-кредитного, налогового, и иного характера, способные оказать позитивное, стимулирующее влияние на долгосрочный период.

Объективные процессы, связанные с трансформированием международной финансово-валютной системы привели к активному развитию технологий цифровой экономики, росту рынка виртуальных валют, массовому приобретению виртуальных активов.

Всего в мире в обращении имеются, более одной тысячи видов валют (биткойн, лейткоин, саякоин, токен, эфириум, и др.), общая капитализация которых составляет, около 200 миллиардов долларов.

В нестабильных финансовых условиях оценка перспектив, угроз, рисков приобретает одно из первостепенных значений. Это связано с тем, что в протекающих процессах глобализации, использование технологий цифровой экономики, обладающей значительным потенциалом, способным переформатировать мировую систему расчетов и платежей, привлекает пристальное внимание.

Не исключается перспектива возникновения новой экономической формации, так как в финансовую сферу технологии цифровой экономики уже привлекли миллионы стейкхолдеров и миллиарды инвестиционных средств.

Критических дисбалансов, связанных с утратой государственного контроля над валютными запасами и управленческими процессами, пока не наблюдается, но революционный характер тенденций, связанных приобретением пользователями виртуальных денег вне традиционной системы, и их тратой на конкретные операции по покупке материальных ценностей, укрепляется.

Виртуальная валюта выступает в качестве цифрового обозначения стоимости, которое используется в расчетных операциях, как средство платежа. Средство не эмитируется государством, но признается как альтернативное, равнозначное средство платежа участниками конкретной сделки.

Большинство государств мира еще не определились с нормативно-правовым обеспечением креативных процессов, бурно возникших в финансовой сфере. Но ряд стран и международных организаций предвосхищают возникающие события, оценивая их полноту и размах.

В японском законодательстве определен правовой режим виртуальных валют, как материальной ценности, зафиксированной с помощью электронных средств, не являющейся официальной валютой, но которая используется для оплаты товаров и услуг, и может быть приобретена или продана неопределенному кругу лиц.

Правовыми актами США, виртуальная валюта определена, как цифровое выражение стоимости, которое может обращаться в электронном виде и функционировать как средство обмена, расчетная единица или средство сбережения.

Международная группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег – ФАТФ (Financial Action Task Force, FATF), в своих официальных документах отмечает, что виртуальная валюта не эмитируется и не обеспечивается ни одной юрисдикцией и выполняет свои функции только по соглашению в рамках конкретного сообщества пользователей соответствующей виртуаль-
ной валюты.

Властные структуры Австралии и Сингапура сформулировали позицию, возможности применения законодательства о ценных бумагах, относительно размещаемых в процессе ICO цифровых активов – токенов (коинов). Они рассматриваются в качестве следующих объектов: ценная бумага (финансовый инструмент), «цифровой товар» (имущество, не поименованное в законе), средство расчета (криптовалюта), частное средство платежа (подарочный сертификат), пожертвование или дарение (участие в краудфандинге).

Дания, Канада, Нидерланды, Швеция, Финляндия, нормативно-правовым путем формируют нового финансово-кредитное пространство, основанное на децентрализованном обмене. На их территориях оказывает услуги сеть банкоматов виртуальной валюты, а также биржи, ведущие обмен электронной валюты.

Внедрение виртуальной валюты имеет следующие положительные стороны:

– цифровые инновации в финансовом секторе привлекли миллионы стейкхолдеров и миллиарды инвестиционных ресурсов;
– каждый человек, имея доступ к интернету, в любой точке мира, может приобрести виртуальную валюту, для чего создается отдельный сервер, на онлайн-бирже покупает валюту и вносит ее на свой электронный кошелек;
– инвесторы повышают привлекательность электронной технологии, стимулируя стейкхолдеров работать над ее улучшением;
– просматриваются перспективы создания дешевых и удобных идентификационных технологий с разными степенями конфиденциальности, дешевыми транзакциями и способами заключения контрактов;
– процесс совершенствования цифровых технологий делать их привлекательными для кредитно-финансовых учреждений и финансово-экономических структур государств;
– проявляется способность виртуальной валюты осуществлять контроль над инфляционными процессами в режиме реального времени;
– появляется возможность оптимизировать существующую затратную, иерархическую систему управления за счет внедрения электронных технологий;
– цифровые новаторские технологии повышают эффективность труда;
– формируется новый технологический кластер, обладающий более высокими качественными показателями;
– оцифровывание информации обеспечивает доступ к научно-образовательной деятельности большему числу людей;
– повышения уровня жизни граждан в результате внедрения электронных технологий;
– особенности виртуальной валюты, в частности анонимность транзакций, могут быть использованы инвесторами разных стран для осуществления инвестиционной деятельности на территории России, не опасаясь наказания за нарушение санкций;
– расширяются возможности использования в финансовых технологиях  искусственного интеллекта.

Использование виртуальной валюты имеет следующие отрицательные стороны:
– проявляются риски совершения мошеннических операций, связанных с осуществление отмывания денежных средств, полученных незаконным путем, и финансирования преступных сообществ, терроризма;
– возникают трудности с освоением постоянно обновляющего, и изменяющегося потока информации;
– низкий уровень компетенций и навыков мешает освоению, и правильному использованию новейшей техники;
– у персонала проявляются беспокойство и неуверенность в себе, что связанно с отсутствием необходимых знаний;
– инновационный процесс требует значительных временных ресурсов;
– перекрыть канал виртуальной валюты очень сложно, его невозможно регулировать, что вызывает недовольство властных структур;
– у виртуальной валюты отсутствует ценовая база, а ценовые колебания достаточно высоки;
– любой финансовый актив имеет соответствующую материальную стоимость, виртуальная валюта не обладает соответствующим эквивалентом, и не имеет стоимости;
– существуют сложности применения налогового законодательства к операциям с виртуальной валютой;
– во многих странах, включая Россию, не разработано законодательство, которое регулирует использование виртуальной валюты;
– абсолютная анонимность транзакций в технологии виртуальной валюты способствует совершению нелегальных приобретений.

В настоящее время Российская Федерация, в очередной раз, демонстрирует значительное отставание в развитии прогрессивных технологий, в частности использования цифровой экономики в финансовой сфере.

Это связано с тем, что руководители ведущих финансово-экономических и правоохранительных структур федеральной власти занимали конъюнктурную позицию, полностью зависимую от мнения вышестоящего руководства.

Поэтому, на протяжении последних лет, высказывались резко противоположные суждения. От полного отрицания возможности использования потенциала электронной валюты, и необходимости введения ответственности, вплоть до уголовной, до полного признания ее потенциальных возможностей.

Ситуация, связанная с прорывным характером внедрения технологий цифровой валюты в финансовом секторе ведущих стран мира, вынудила властные структуры России изменить подходы.

В 2017 году начата разработка нормативно-правовых актов, регламентирующих использование виртуальной валюты на территории страны. Формулируется понятийный аппарат, правовой и налоговый режим использования государственной валюты, получившей название крипторубль.

Использование иные виртуальных валют в России запрещено. Для осуществления деятельности по разработке и внедрению законодательной основы использования технологий цифровой экономики в российской финансовой сфере, целесообразно обратиться к исследованиям выдающегося российского ученого П.А. Сорокина, определившего базовые положения продвижения реформ: осуществление научного обоснования; формирование научно-правовой базы; тестирование на малых величинах; повышение уровня жизни граждан.

Следует исключить возможность использования субъективных мнений российских чиновников, связанных с архаикой мышления и бюрократическими, конъюнктурными играми. Разработанные фундаментальные, законодательные положения должны стимулировать становление всего спектра технологий цифровой экономики в финансовой сфере страны в условиях современной глобализации. В противном случае, наши конкуренты будут постоянно опережать Россию.

Для занятия лидерских позиций в финансовом мире необходимо неукоснительно следовать научно-техническому прогрессу, перенимать зарубежные передовые технологий и системы управления.