Актуарные расчеты базируются на данных страховой статистики. Показатели делятся на две группы: показатели формирования страхового фонда и показатели использования страхового фонда.
Для определения расчетных показателей страховой статистики используют:
С использованием основных показателей определяются расчетные показатели страховой статистики.
Частота страховых событий:
Чc = e / n; Чс < 1.
Данный коэффициент показывает, сколько страховых случаев приходится на один объект страхования. Одно страховое событие может повлечь за собой несколько страховых случаев. Например: град (событие) может повлечь несколько страховых случаев (с имуществом, физическим лицом).
Опустошительность страхового события или коэффициент кумуляции риска
Кк = m / e; Кк ≥ 1.
Данный коэффициент показывает, сколько застрахованных объектов охватывает то или иное событие, т. е. сколько страховых случаев может состояться.
Коэффициент убыточности (степень ущербности):
Ку = ∑Q / ∑Sm; Ку ≤ 1.
Данный коэффициент не может превысить единицу, так как это означало бы уничтожение застрахованных объектов более чем в один раз.
Средняя страховая сумма на один объект (договор) страхования:
Сос = ∑Sn / n.
Средняя страховая сумма на один пострадавший объект:
Спо = ∑Sm / m.
Каждый из пострадавших объектов страховой совокупности имеет свою индивидуальную страховую сумму, которая отклоняется от средней величины. Расчет имеет практическое значение.
Отношение средних страховых сумм называется тяжестью риска:
Тр = ∑Sm / ∑Sn.
С помощью показателя Тр производится оценка и переоценка частоты проявления страхового события.
Убыточность страховой суммы (вероятность ущерба):
Ус = ∑Q / ∑Sn; Ус < 1.
Соотношение Ус > 1 недопустимо, так как это означало бы недострахование. Таким образом, показатель Ус – мера величины страховой премии и является результатом недострахования риска, если оценка риска занижена.
Норма убыточности:
Ну = ∑Q / ∑p * 100 %; 0 < Ну < 100 %.
Величина показателя Ну показывает уровень финансовой стабильности данного вида страхования.
Частота ущерба представляет собой произведение частоты страховых случаев и опустошительности, показывает частоту наступления страхового случая:
Чу = m / n; Чу < 1.
Если показатель равен единице, налицо вероятность наступления данного события для всех объектов.
Тяжесть ущерба (степень ущерба, вероятность распространения ущерба):
Тущ = Ку * Тр.
Коэффициент Тущ показывает, какая часть страховой суммы уничтожена.
Различают виды ущерба:
+ полный – когда причиняется ущерб, равный величине действительной стоимости застрахованного имущества;
+ частичный – когда имущество не уничтожено, а только повреждено.
Для учета влияния факторов на тяжесть ущерба и величину тарифной ставки используют абсолютные и процентные надбавки. Таким образом, статистическими методами учитываются причины ущерба и их распределение во времени и пространстве.
Центральное звено актуарных расчетов – определение тарифных ставок.
(Волкова, Е.Ю. Страхование в экономике: учебное пособие, ЮУрГУ)
