В зависимости от способа вовлечения субъектов в страховые правоотношения (по форме страхования):
* Обязательное социальное страхование является частью государственной системы социальной защиты населения, специфика которой состоит в осуществлении страхования работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по не зависящим от них обстоятельствам.
* В дополнение к обязательному функционирует институт добровольного социального страхования, организация которого зависит от эффективности деятельности негосударственных коммерческих организаций (страховых компаний) по предоставлению дополнительных услуг и дополнительных гарантий застрахованным лицам.
Наиболее распространенными направлениями работы страховщиков являются: добровольное страхование от несчастных случаев и болезней, пенсионное и медицинское страхование, страхование жизни.
Отличительными чертами добровольного социального страхования являются договорный характер отношений, социальное партнерство работодателей и работников, тесная зависимость социальных выплат от уровня доходов страховщика.
По юридическому статусу страховых отношений социальное страхование имеет следующие виды.
Государственное социальное страхование. Осуществляется от лица государства за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета:
= государство, выступая в роли страхователя, в обязательном порядке страхует жизнь, здоровье и трудоспособность граждан, привлеченных на военную и государственную службу. Например, страхование военнослужащих и лиц, работающих в пожарной, таможенной, судебной системе;
= государство, являясь гарантом, несет солидарную ответственность по обязательствам, которые принимают на себя государственные страховые компании, внебюджетные фонды и государственные корпорации. Например, обязательное социальное, медицинское и пенсионное страхование, страхование (гарантирование) прав застрахованных лиц по сохранности пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям;
= государство как страховщик берет на себя обязательство по возмещению ущерба в результате потери человеком работы. Например, страхование на случай безработицы.
Государственное социальное страхование всегда выступает в форме обязательного страхования. Условия и порядок обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.
Страхователь обязан вносить страховые взносы либо за свой счет, либо за счет лица, в пользу которого производится страхование (это относится только к пассажирам), либо за счет средств соответствующего бюджета. Таким образом, инициатором обязательного страхования является государство.
Корпоративное социальное страхование. Принять участие в этом виде страхования могут работники предприятия, если на уровне руководства принято решение об участии в программе корпоративного страхования.
Участие в корпоративной программе дает множество преимуществ как для руководства (налоговая оптимизация расходов, использование в качестве инструмента кадровой политики и др.), так и для самих работников предприятия. Данная программа финансируется полностью за счет средств предприятия.
Личное (индивидуальное) социальное страхование. Дает возможность гражданину защитить себя и семью от убытков в результате наступления массовых рисков, с которыми они могут столкнуться (подверженность профессиональному риску, состояние здоровья, наличие и приверженность к активным видам занятий спорта и (или) увлечений).
Создание страхового резерва зависит от целей, которые преследует страхователь: на случай наступления неблагоприятного события (травма, болезнь, смерть и потеря кормильца), благоприятных событий (рождение ребенка, поступление ребенка в вуз, покупка недвижимости или наступление пенсионного возраста).
В такой программе могут принять участие и сами граждане, но их желание может быть только добровольным. Они должны ежемесячно оплачивать страховые взносы, которые перераспределяются между людьми, испытывающими финансовые затруднения.
Решение о распределении денежных средств принимается либо профсоюзом (при наличии его на предприятии), либо на собрании коллектива предприятия.
По виду страховых рисков:
# страхование жизни – это инструмент, посредством которого страхователь решает финансовые и социальные задачи, возникающие в процессе жизни застрахованного лица и его деятельности, тем самым преодолевая и дополняя государственную систему социального страхования. Носит рисковый и (или) накопительный характер;
# пенсионное страхование – разновидность долгосрочного страхования жизни, при котором страхователь единовременно или в рассрочку уплачивает пенсионный взнос в пользу выгодоприобретателя; нацелено на расширение возможностей государственного обязательного пенсионного страхования как по размеру пенсии, так и по условиям ее получения;
# медицинское страхование – предоставление определенного объема медицинских услуг в соответствии с условиями договора со страховой медицинской организацией при нарушении здоровья застрахованного лица;
# страхование от критических заболеваний. Зачастую выступает дополнением к долгосрочному страхованию жизни; предполагает заключение самостоятельного договора, благодаря заключению которого обеспечиваются единовременные выплаты в случае наступления одной из указанных в полисе серьезных болезней или применения дорогостоящих видов лечения;
# страхование от несчастных случаев. Представляет собой гарантию выплаты компенсации осуществленных расходов застрахованного лица в результате нанесения вреда его здоровью и жизни в случае внешнего воздействия (травмы, отравления);
# страхование от финансовых рисков, связанных с потерей работы – компенсация потери доходов, вызванной недобровольной потерей застрахованным лицом постоянной работы или рабочего места.
По количеству застрахованных:
* коллективное страхование – вид страхования, при котором предоставляется защита группе лиц, выступающих в качестве единого целого. Договор страхования заключается с инициатором коллективного страхования (физическим или юридическим лицом).
Например, организация-работодатель страхует интересы своих работников; тренер страхует команду перед участием в соревнованиях;
* индивидуальное страхование. Предполагает заключение договора страхования гражданином с учетом индивидуальных рисков.
(Калафатов Э.А., Абибуллаев М.С. Страхование: учебно-методическое пособие, Фабула)
