Этапы становления и развития страхования жизни

Наиболее ранние упоминания о формировании фондов денежных средств и раскладке ущерба по рискам жизни и здоровья человека относятся к античному периоду.

Свидетельством чего являются существовавшие в древности взаимные кассы римских профессиональных и военных коллегий, а также похоронные религиозные кассы. Уставы римских коллегий обязывали рядовых членов производить периодические членские взносы в общую кассу.

При наступлении смерти или несчастного случая с одним из членов коллегии, из общей кассы оплачивались расходы по погребению, пособия покалеченным членам и предоставлялась материальная помощь семье погибшего.

В более поздний период Средневековья существовали простейшие формы взаимного личного страхования работников ремесленных мастерских и гильдий. Первые упоминания о взаимном страховании относятся к X–XII векам, страхование применялось в наиболее развитых странах – Англии, Германии, Дании.

Уставы цехов, мастерских и гильдий закрепляли порядок организации взаимоотношений между членами, в том числе и по уплате членских взносов и расходованию средств из общей кассы. Цеховые кассы имели многоцелевой характер и использовались как для социальных выплат, так и для покрытия имущественных убытков.

Развитие капиталистических отношений оказало значительное влияние на организацию отношений взаимопомощи, способствовало их формированию на коммерческой основе.

Обширная сеть страховых отношений в странах Европы начала формироваться почти одновременно с обществами страхования имущественных рисков – около XV–XVII веков. В 1653 году во Франции появились страховые лотереи на дожитие – тонтины.

В Англии в конце XVI века получили развитие общества страхования жизни, выплачивавшие определенную сумму в
случае смерти своих членов.

Страхование жизни как особый вид коммерческой деятельности получило свое развитие в Европе на рубеже XVII–XVIII веков в качестве дополнения к морскому страхованию. Наряду со страхованием кораблей и грузов, стали заключать договоры страхования жизни капитанов кораблей.

Роль родоначальника в применении научного подхода к организации страхования жизни принадлежит английскому предпринимателю Дж. Додсону, который в 1663 году организовал общество по страхованию жизни на научно-статистической базе.

Более поздние «Общество достойной жизни» и «Общество справедливого страхования жизни», использовавшие актуарные расчеты и строгую увязку взносов и выплат, заложили основы дальнейшего системного развития страхового бизнеса в сфере социальных рисков.

В России страхование жизни появилось значительно позднее. В конце XVIII века была предпринята попытка внедрить страховые отношения в российскую практику. В 1771 году приказом Императрицы Екатерины II Великой, был принят закон о вдовьей казне, приписывающий организацию государственного страхования жизни, но он так и не получил практического воплощения.

Первые добровольные организации взаимного личного страхования появились в конце 1860-х годов8, с приходом земских реформ. Это были общества взаимного страхования приказчиков, типографских и ремесленных рабочих.

В обмен на уплату периодических страховых взносов, участники общества получали право на оказание медицинской помощи, выплаты в случае болезни, безработицы, и небольшие пенсии.

В 1863 году было учреждено первое коммерческое страховое общество по страхованию жизни, которое носило название «Жизнь». В 1883 году было утверждено Положение об учреждении земских эмеритальных касс, которые создавались за счет взносов работников и субсидий земства или государственной казны.

Пособия и пенсии выплачивались в процентах от заработка и зависели от чина и должности. По оценкам Г. К. Воблого, к 1913 году в эмеритальных кассах было
застраховано около миллиона человек. В начале ХХ века пенсионные кассы существовали в той или иной форме почти во всех государственных ведомствах и во многих профессиональных объединениях.

В советское время страхование жизни не занимало существенного места в работе органов Госстраха. В основном практиковались такие виды страхования, как страхование к бракосочетанию, совершеннолетию детей и страхование от несчастных случаев. В 1985 году был принят закон СССР «О введении добровольного страхования дополнительных пенсий для рабочих, служащих и колхозников».

Осуществление этого вида страхования было поручено Госстраху. Страховой фонд образовывался на равных долях из взносов граждан – страхователей и средств государственного бюджета. Размер дополнительной пенсии мог составлять от 10 до 50 рублей, т. е. около половины государственной пенсии.

В начале 1990-х годов эта система дополнительных пенсий потерпела крах, поскольку государство изымало страховые средства Госстраха и отказывалось ото всех принятых себя обязательств.

Впоследствии государство признало их в качестве государственного долга. Выплаты по этому виду страхования начали осуществляться в 2001 году с учетом индексации, в реальности намного занижающей фактическую стоимость такого договора в середине 1980-х годов.

В настоящее время страхование жизни является одной из наиболее представительных и развитых отраслей на мировом страховом рынке. В России ситуация с развитием страхования жизни складывается не так успешно по ряду причин экономического и социального
характера.