В практике работы страховщиков применяется несколько систем имущественного страхования и франшизы, существенно влияющих на размер страхового возмещения.
Система страховой ответственности обусловливает соотношение между страховой суммой застрахованного имущества и фактическим убытком, т.е. степень возмещения возникающего ущерба.
Наиболее распространенными в отечественной и зарубежной практике являются следующие системы страховой ответственности:
При системе действительной стоимости сумма страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Страховое возмещение равно сумме ущерба.
Пример. Застрахован на сумму 10 000 руб. объект, страховая стоимость которого составляет 10 000 руб. В результате страхового случая был причинен ущерб на сумму 2000 руб. В этом случае страхователю будет выплачено страховое возмещение в сумме 2000 руб.
Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование объекта по стоимости, сумма возмещения будет определяться по формуле:
В = С*У/Ц,
где В – величина страхового возмещения, руб.;
С – страховая сумма по договору, руб.;
У – фактическая сумма ущерба, руб.;
Ц – страховая стоимость объекта страхования, руб.
Для данной системы страхования характерно, что на страхователе остается часть риска и, следовательно, часть возмещения ущерба.
Пример. Объект стоимостью 20 000 руб. застрахован на сумму 10 000 руб. Причинен ущерб имуществу в результате страхового случая на сумму 2000 руб. В этом случае размер страхового возмещения равен: В = 2000 * 10 000 : 20 000 = 1000 (руб.).
Данная система страхования характерна для случаев, когда сложно определить действительную стоимость имущества.
Пример. Имущество застраховано по системе первого риска на сумму 10 000 руб. В результате страхового случая ущерб составил 12 000 руб. Страховое возмещение будет выплачено в размере 10 000 руб. (ущерб в пределах страховой суммы).
Страхование по системе предельной ответственности означает наличие определенного предела суммы страхового возмещения. Величина ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода.
Если в результате страхового случая уровень дохода страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и полученным доходом.
Пример. Средняя урожайность пшеницы за пять предшествующих лет – 18 ц с гектара. Площадь посева – 150 га. Из-за происшедшего страхового случая (града) урожай пшеницы составил 10 ц с гектара.
Прогнозируемая рыночная цена за один центнер пшеницы – 250 руб., принятая при определении страховой суммы. Ответственность страховщика – 90 % от причиненного ущерба. Необходимо определить сумму страхового возмещения.
Решение. За предел принимается средняя урожайность культуры за пять предшествующих лет.
Ущерб страхователя: У = (18 – 10) 250 * 150 = 300 (тыс. руб.);
Страховое возмещение: В = 300 * 0,9 = 270 (тыс. руб.).
Размер страхового возмещения зависит также от наличия в договоре страхования страховой франшизы. Это освобождает страховщика от обязанности возмещения мелких ущербов. Она выгодна и для страхователя, поскольку обеспечивает ему льготное снижение страховых премий.
Франшиза устанавливается в процентах от страховой суммы или в твердой денежной сумме. Выделяют условную (интегральную, невычитаемую) и безусловную (эксцедентную, вычитаемую всегда) франшизу.
Условная франшиза освобождает страховую организацию от ответственности за ущерб, размер которого не превышает установленной франшизы (в процентах). В страховом полисе наличие франшизы отмечается специальной оговоркой (клаузулой): «свободно от x процентов S».
Безусловная франшиза также означает наличие специальной оговорки (клаузулы) в страховом полисе.
В этом случае запись «свободно от первых х процентов S» означает, что х процентов вычитается всегда из суммы страхового возмещения независимо от величины ущерба. Страховое возмещение определяется как разница между размером ущерба и вычитаемой франшизы.
Двойное страхование чаще всего осуществляется с целью обогащения. Если страхователь не уведомил о том, что он застраховал объект в другой страховой организации, договор может быть признан недействительным по решению суда.
Пример. Имущество предприятия стоимостью 24 млн руб. застраховано на один год у двух страховщиков: у страховщика А – на страховую сумму 18 млн руб., у страховщика В – на 10 млн руб. (двойное страхование).
Ущерб по страховому случаю – 20 млн руб. Определить сумму выплаты страхового возмещения обоими страховщиками.
Решение. Страховое возмещение, выплачиваемое:
Таким образом, выплаченное страховое возмещение составляет в совокупности 20 млн руб. и не превышает действительную стоимость имущества.
(Волкова, Е.Ю. Страхование в экономике: учебное пособие, ЮУрГУ)
