Экономической сущности страхования соответствуют его функции, выражающие общественное назначение данной категории. Они представляют собой внешние формы, позволяющие выявить особенности страхования как звена финансовой системы.
Функции страхования можно рассматривать на микроэкономическом и макроэкономическом уровнях. На микроэкономическом уровне это следующие функции.
Рисковая функция состоит в том, что страхователь через страхование перекладывает финансовые последствия определенных рисков на страховую организацию.
Рисковая функция страхования, по нашему мнению, является главной, так как страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавших.
Предупредительная функция страхования обусловлена использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска, т. е. проведение предупредительных мероприятий, позволяющих контролировать уровень риска на объекте страхования.
Именно в этой подотрасли категория «страхование» в наибольшей мере сближается с категорией «кредит», поскольку происходит накопление обусловленных страховых сумм по договорам страхования на дожитие.
Контрольная функция выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда.
В соответствии с требованием данной функции осуществляется финансовый контроль за проведением страховых операций, обоснованностью страховых тарифов, формированием и размещением страховых резервов.
Она реализуется через размещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т.д., с развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает.
Так, за рубежом страховщики обеспечивают поступление почти 50 % инвестиций в экономику. В отечественной экономике недостаток инвестиционных средств остается одной из основных проблем.
На микроэкономическом уровне, по мнению экономистов Н.Н. Никулиной и С.В. Березиной, страхование выполняет следующие функции:
На макроэкономическом уровне выделяют следующие функции страхования.
Единственный способ противостояния этой опасности – наличие необходимых страховых фондов.
Функция освобождения государства от дополнительных расходов обеспечивается наличием страховых фондов.
Без них все расходы, связанные с ликвидацией последствий стихийных бедствий, аварий, взрывов и иных бедствий, ложатся на государство, которое имеет в своем распоряжении лишь весьма ограниченные средства государственного бюджета и внебюджетных фондов, предназначенных для других целей.
Функцию стимулирования научно-технического прогресса страхование выполняет двояким образом:
* Во-первых, страховые организации фиксируют внимание своих корпоративных клиентов на опасных элементах технологий и продуктов, стимулируя их устранение.
* Во-вторых, страховые организации собственными усилиями и через фонды предупредительных мероприятий осуществляют финансирование соответствующих разработок, направленных на совершенствование продуктов и технологий в целях повышения степени их безопасности.
Функция защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности обеспечивается через страхование гражданской ответственности физических и юридических лиц за ущерб, причиненный третьим лицам.
Функция концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирования экономического роста для национального хозяйства обеспечивается страхованием благодаря тому, что создаваемые им страховые резервы инвестируются в государственные ценные бумаги, акции предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость.
(Волкова, Е.Ю. Страхование в экономике: учебное пособие, ЮУрГУ)
