Ценой страховой услуги является страховой тариф (тарифная ставка).
Страховой тариф — это выраженная в денежных единицах оплата единицы страховой суммы или процентная ставка от совокупности страховой суммы.
Страховая сумма — размер денежных средств, на который фактически застрахованы объекты (имущество, жизнь, здоровье).
Страховой тариф (брутго-ставка) состоит из двух частей:
- нетго-ставка — предназначена для покрытия ущерба в пределах той ответственности, которую взял на себя страховщик, т. е. нетто-ставка предназначена для выплат страхового возмещения;
- нагрузка — часть, за счет которой возмещаются накладные расходы страховщика, связанные с проведением страхования, отчислениями в различные фонды, а также прибыль страховщика.
Расчет страхового тарифа проводится в несколько этапов.
По каждому прошедшему году за 3 — 5 последних лет рассчитывается фактическая убыточность страховой суммы как отношение выплаченных страховых возмещений к общей сумме застрахованных объектов.
На основании полученного ряда исходных данных рассчитывается прогнозируемый уровень убыточности страховой суммы с использованием статистических методов прогноза.
Вводится рисковая надбавка для формирования средств по выполнению обязательств перед страхователями на случай, если фактическая убыточность страховой суммы превысит прогнозируемый уровень.
Интересно
Находится нетто-ставка путем суммирования прогнозируемого уровня убыточности страховой суммы и рисковой надбавки. Поскольку нетто-ставка целиком предназначена для создания фонда выплат перед страхователями, то страховая фирма должна собрать столько страховых взносов, сколько предстоит выплатить страхователям. На практике происходят отклонения в ту или иную сторону. Если образовался остаток негго-ставки, то он направляется в резервный фонд.
Рассчитывается страховой тариф с учетом нетто-ставки и нагрузки.
На размер страхового тарифа влияют затраты на осуществление деятельности по страхованию и ожидаемая прибыль; соотношение спроса и предложения на страховые услуги; величина и структура страхового портфеля; качество предлагаемых услуг.
