Привлеченные средства коммерческого банка

Преобладающую часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства. Привлеченные средства формируются при помощи следующих банковских операций:

• открытие и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков- корреспондентов;
• привлечение во вклады денежных средств физических лиц;
• выпуск банком собственных долговых обязательств.

Привлеченные таким образом ресурсы коммерческих банков называются депозитными ресурсами.

По степени надежности для размещения в банковские активы привлеченные средства распределяются в следующей последовательности:

• депозиты юридических лиц, средства, привлеченные под векселя и депозитные сертификаты;
• срочные вклады физических лиц, средства, привлеченные под сберегательные сертификаты;
• вклады до востребования физических лиц, остатки на счетах для расчетов по банковским (пластиковым) картам, остатки на расчетных (текущих валютных) счетах юридического лица, на корреспондентских счетах банков корреспондентов.

Депозит – форма выражения кредитных отношений банка с вкладчиками по поводу предоставления последними банку своих собственных средств во временное пользование.

Существуют разнообразные депозитные счета. В основе их классификации могут быть такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т. д. Однако наиболее часто в качестве критерия выступают категория вкладчика и формы изъятия вклада.

Исходя из категории вкладчиков, различают:

• депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
• депозиты физических лиц.

В свою очередь депозиты как юридических, так и физических лиц по форме изъятия средств подразделяются на:

• депозиты до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока);
• срочные депозиты (обязательства, имеющие определенный срок);
• условные депозиты (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).

Депозиты до востребования предназначены для текущих расчетов. Инициатива открытия такого счета исходит от самих клиентов в связи с потребностями производить расчеты, совершать платежи и получать денежные средства в свое распоряжение. Средства с этих счетов могут быть изъяты, переведены на счет другого лица без каких-либо ограничений (полностью ил частично) в любое время, по первому требованию их владельцев.

Коммерческие банки кредитные ресурсы могут пополнять посредством привлечения временно свободных денежных средств других банков, т.е. за счет межбанковского кредита (МБК).

Практически все банки время от времени имеют излишек кредитных ресурсов или испытывают их недостаток. Это противоречие разрешается на рынке межбанковских кредитов (МБК) в процессе перераспределения ресурсов между банками. Банк-заемщик привлекает кредиты для поддержания текущей ликвидности либо для расширения активных операций. Банк-кредитор предоставляет средства для получения дохода от временно свободных денег и регулирования избыточной ликвидности.

Рынок МБК взаимодействует с рынком ценных бумаг и валютным рынком, обеспечивая перераспределение ресурсов в зависимости от конъюнктуры в денежно-кредитной сфере.

Становление рынка МБК в России началось в 1989 г. Существенные различия в уровне развития регионов создали предпосылки для оттока средств в более развитые регионы, прежде всего в Москву, где сложился центр рынка. Активными кредиторами выступали как финансово устойчивые банки, так и новые банки, имевшие незадействованные ресурсы из-за отсутствия сформировавшейся клиентуры.

Однодневные кредиты позволяют банку-кредитору оперативно разместить временно свободные средства, а заемщику — пополнить оборот для исполнения платежей. Повышенный спрос делает их наиболее дорогими и подвижными по ставкам. В настоящее время однодневные кредиты занимают основную долю сделок на рынке МБК (более 80%). Трехдневные кредиты считаются самыми дешевыми. Как правило, сделки заключаются в конце недели, когда ставки снижаются.

Рискованными считаются кредиты сроком до 30 дней, так как средства могут быть направлены на спекулятивные или иные рискованные операции. Наибольший риск представляют длинные кредиты (от 30 до 90 дней), поскольку заемщики используют их для выдачи ссуд клиентам, а ресурсной базой служат средства, привлеченные на длительный срок, что создает для кредитора риск досрочного востребования вкладов.

Межбанковские кредиты могут предоставляться в разовом порядке или в форме кредитной линии. Банк-кредитор устанавливает лимиты на контрагентов — максимальный объем обязательств со стороны каждого заемщика. Лимиты могут пересматриваться в зависимости от конъюнктуры или финансового положения партнера.

Сделка межбанковского кредитования может быть оформлена следующими способами:

• кредитным договором. Этот способ используется при разовых сделках, когда кредитор и заемщик недостаточно знают друг друга, а также при наличии сложившихся отношений, если срок сделок составляет от 7 до 30 дней и дольше. Предварительная договоренность о кредите может быть достигнута по телефонной или факсимильной связи, однако юридическую силу приобретает письменный документ, скрепленный подписями и печатью сторон.
• генеральным соглашением об операциях на рынке МБК. Работая на рынке коротких и сверхкоротких кредитов, банки совершают за день такое огромное количество сделок, подписание договоров на которые парализовало бы этот рынок. Поэтому все сделки заключаются на основе генеральных соглашений о сотрудничестве на рынке МБК, в которых предусмотрены основные положения и техника осуществления операций.

МБК предоставляются в рублях и в иностранной валюте. Рублевые кредиты выдаются и погашаются через корреспондентские счета, открытые в Банке России, а валютные – через корреспондентские счета в иностранных банках.

Наличие корреспондентских связей порождает потребность в такой разновидности межбанковских кредитов, как кредиты-овердрафт: при отсутствии или недостаточности средств, необходимых для совершения операций по счету банка-респондента, банк-корреспондент может предоставить ему кредит на покрытие образовавшегося разрыва в поступлении и расходовании.