Исходные предпосылки построения модели таковы. На начальный момент времени предприятие располагает необходимым объемом денежных средств, с учетом всех ранее рассмотренных потребностей.
Поступающие предприятию деньги (выручка от реализации, и другие доходы) вкладываются в краткосрочные ценные бумаги, т.е. пополнения счета и увеличения остатка денежных средств не происходит. При таком допущении минимальный остаток будет равен 0.
Определение необходимого объема пополнения остатка денежного средства основывается на минимизации суммарных затрат на создание и хранение денежного остатка.
Нетрудно заметить, что, по существу, эта модель управления денежными средствами строится аналогично модели управления материальными запасами, специфика заключается в содержании затрат по пополнению запаса, в качестве которых здесь рассматриваются расходы на конвертации ценных бумаг в денежные средства.
